柳北区审计局：

根据《中华人民共和国审计法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的规定，柳州市柳北区审计局派出审计组于2024年4月8日至5月31日对柳北区财政局具体组织的2023年度区本级预算执行和其他财政收支情况进行审计。审计组向我局送达了《柳北区2023年度预算执行和其他财政收支情况审计报告》（柳北审报〔2024〕2号）。根据审计组发现的问题，我局高度重视，第一时间召开审计查出问题整改工作部署会议，局党组听取整改情况汇报，压实责任、推动整改，坚决遏制类似问题的发生，确保整改取得扎实成效。现将涉及我单位整改问题的整改情况报告如下：

一、审计的基本情况

2023年4月8日至5月31日，柳北区审计局派出审计组，对柳北区财政局具体组织的2023年度区本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计报告指出我局2个问题，截至目前已全部整改完毕。

二、审计整改情况

（一）整改工作组织情况

局领导高度重视，针对反馈问题逐一确认问题整改责任人，落实了分管领导和专抓人员，明确了整改责任，对整改工作进行安排部署。并制定了整改工作方案，对照审计发现2个问题设置整改台账，明确整改具体措施、整改时限等。

（二）审计发现问题及整改情况

部门预算执行方面审计发现的问题

问题1：项目结余资金清理不彻底，部分结余资金未清理上缴。

审计要求：根据《推进柳州市本级财政资金统筹使用实施方案》（柳政办〔2016〕109号）：推进结转结余资金的统筹使用，区民政局每年年末应及时清理退回的各类补助金上缴财政。

整改措施：（1）根据工作需要，我局已于2024年5月20日已陆续从归集户支付了城市低保金、农村低保金、残疾人专项补贴、特困人员生活救助、高龄补贴等各类补助，共支付333072.32元。（2）临时救助、儿童福利等补助合计金额77065元，已于2024年6月24日上缴财政。（3）每年年末我局应加快使用退回的各类补贴金，并对结转一年以上未使用完的结转资金上缴财政。

整改结果：整改完成,并长期坚持。

问题2：部分单位往来款挂账长期未清理。

审计要求：根据《行政单位财务规则》（财政部令〔2012〕71号）：行政单位应当加强应收及暂付款项的管理，严格控制规模，并及时进行清理，不得长期挂账的规定，区民政局应及时清退收款的投标诚意金。

整改措施：其他应收款长期挂账7000元是北祥新区颐康苑装修工程投标保证金3000元（大写：叁仟元整）及星艺社区政务服务站建设工程投标保证金4000元（大写：肆仟元整），两笔费用合计7000元（大写：柒仟元整）。因两个工程项目历年久远且当事人一直未申请退回投标保证金，我局已将该两笔投标保证金于2024年5月24日上缴财政。

整改结果：整改完成。

三、整改总结和下一步打算

（一）进一步夯实基础工作

进一步健全完善财务管理、资产管理及绩效管理等相关制度，规范资金使用，全面提升我局内部控制和内部管理水平。强化财会人员队伍建设，加大预算业务、财务业务、内部控制的培训力度，进一步提升财会人员素质，打造一支政治过硬、能力过硬、作风过硬、廉洁过硬、人员稳定的高素质财务人员队伍。

（二）进一步强化预算管理

严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例等法律法规，规范编制预决算，做好预算编制前期调研工作，加强内部科室沟通协调，精准测算各项财政补助、收入、基本支出、项目支出等，科学准确编制预决算。进一步厉行节约，大力压减一般性支出。进一步压实支出责任，强化执行跟踪和绩效管理，建立健全全过程绩效评价结果运用，提高财政资金使用效率和效益。

（三）进一步强化指导监督

加强预算编制工作指导和审核力度，全面、真实、准确反映单位年度收支状况和资金管理状况，强化预决算数据分析及运用，进一步促进预算管理精细化、科学化，全面提升综合管理水平。发挥内审工作“治已病、防未病”作用，解剖案例，举一反三，健全领导负责制和倒查问责制，管理责任落实到人，加大内审和检查工作力度，推动审计约谈常态化，凡发现有滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，坚决依法依规追究责任。

今后，我局将以此次审计作为契机，按照审计整改要求，规范财政资金使用，举一反三，避免类似的问题再次发生。

                              柳北区民政局

                              2024年8月20日