目    录

第一部分：柳州市柳北区教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市柳北区教育局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市柳北区教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度收入决算情况。

三、2019年度支出决算情况

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2019年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区教育局概况

    （一）主要职能

（一）贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规；研究起草本区教育工作的制度、意见，制定本区教育事业的发展规划及年度计划，并指导、协调、组织实施；负责统筹规划、协调指导本区教育体制和办学体制等方面的改革。

（二）综合管理本区基础教育、学前教育及特殊教育、社会力量办学、社区教育、扫盲等工作；指导、协调本区有关部门的教育工作；负责全区民办教育学校（机构）的审批和管理。

（三）会同有关部门制定我区教育系统人事管理规定及执行上级有关劳动工资工作，管理区教育系统教职工编制，指导和检查学校内设机构、岗位设置；会同主管部门做好学校教师及其他专业技术职称的评聘工作。按规定权限负责师资调配、教师职业资格的考核考试、认定等工作；统筹规划并组织实施中小学校及幼儿园教师继续教育，指导教职工队伍建设工作。

（四）统筹管理本部门教育经费；编制教育经费预决算；负责全区教育系统国有资产的监管；会同有关部门拟定区级教育附加并加以落实；负责生源地信用助学贷款中央奖补专项经费和代理费用的使用和管理工作。

（五）根据本区教育事业发展需要，指导和组织实施本区各类学校布局调整工作，指导、监督学校基建、校舍和校产管理工作；协同有关部门依法审批学校土地的使用与调整。

（六）指导学校开展教育科研、教学研究、教学改革和教学实验；审定中小学教材和教学参考资料的征订和使用。

（七）指导全区各学校的思想政治教育、德育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

（八）检查、指导学校日常安全管理和社会治安综合治理工作；组织开展安全文明校园创建活动；协调有关职能部门开展校园周边环境综合整治等工作；负责全区教育系统普法依法治理和维护稳定工作。

（九）组织实施教育信息化工作。规划、管理各类学校教育技术装备和实验室、图书馆建设工作；指导教育管理信息和统计工作。

（十）主管本区教育的招生工作；

（十一）统筹协调和指导本区语言文字工作。

（十二）按照干部管理权限，负责本级管理的中小学领导班子建设和管理工作，协助区委有关部门做好初中领导班子考察调配工作，负责下属单位离退休干部的管理和服务工作；

（十三）领导教育系统各下属单位党的建设和精神文明建设；负责下属单位党组织和党员管理、党风廉政建设、纪检监察、思想政治工作以及工会和群团工作；负责局机关建设和计划生育工作。

（十四）负责本区教育督导评估工作。监督、检查各类学校彻执行教育方针、政策、法律、法规情况；负责督政、督学工作；督导、检查区级人民政府及教育行政主管部门履行教育职责工作；督导、评估学校办学水平和教育质量。

（十五）负责局机关内部的日常管理工作。

（十六）承办区委、区政府和上级教育部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳北区教育局是区人民政府综合管理全区教育教学工作的职能部门，直属于区人民政府，为行政编制机构。下属单位包含教研室以及辖区内公办中学14所，小学20所，幼儿园3所，共38个单位。

第二部分：柳州市柳北区教育局2019年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

第三部分：柳州市柳北区教育局 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计55700.77万元，支出总计55700.77万元，与2018年相比，收、支分别增加2032.57万元；分别增加3.79%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总48036.7万元 ，其中：财政拨款收入46557.59万元，占比96.92% ；上级补助收入116.99万元，占比0.24%；其他收入1362.12万元，占比2.84%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计49341.45万元，其中：基本支出34332.11万元，占69.58%；项目支出15009.34万元， 占30.42%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算54062.88万元、54062.88万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加5528.22万元，增加11.39%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款预算40568.67万元。

（一）财政拨款收入、支出决算情况。

部门2019年度财政拨款收入46542.79万元，占本年收入合计的86.09%。与2018年相比，财政拨款收入增加8120.37万元，增加21.13%。

部门2019年度财政拨款支出49006万元，占本年支出合计的90.65%。与2018年相比，财政拨款支出增加7986.72万元，增加19.47%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出49006万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出98.41万元，占0.2%； 国防支出（类）0.3万元，占比0.0006%；公共安全（类）支出86.98万元，占0.18%；教育（类）支出40356.94万元，占82.35%；科学技术（类）支出33.05万元，占比0.07%；文化旅游体育与传媒（类）支出2.55万元，占比0.005%；社会保障和就业（类）支出6649.57万元，占13.57%；卫生和健康（类）支出1769.97万元，占比3.61%；农林水（类）支出7.02万元，占比0.01%；灾害防治及应急管理（类）支出1.2万元，占比0.002%。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出34243.51万元，其中：

人员经费33532.59万元，主要包括：基本工资10768.37万元、津贴补贴5073.27万元、 奖金1013.39万元、绩效工资2805.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费6530.55万元、职业年金缴费33.02万元、职工基本医疗保险缴费1405.18万元、公务员医疗补助缴费1712.44万元、其他社会保障缴费280.13万元、住房公积金2194.77万元、其他工资福利支出13.56万元、离休费25.88万元、退休费1637.91万元、生活补助0.88万元、其他对个人和家庭的补助38.03万元；

公用经费710.92万元，主要包括：办公费40.7万元、印刷费2.62万元、咨询费0万元、手续费0.01万元、水费24.44万元、电费47.83万元、邮电费4.96万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费15.52万元、因公出国（境）费用0万元、维修护费18.53万元、租赁费0.43万元、会议费0万元、培训费16.51万元、公务接待费0万元、专用材料费1.72万元、劳务费28.43万元、委托业务费4万元、工会经费450.5万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用4.66万元、税金及附加费用0万元、其他商品服务支出50.07万元；

资本性支出0万元；

其他支出0万元。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.82万元，支出决算为0万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2018年相比无增减变化，其中：因公出国（境）经费决算为零，与上年对比无增减变化；公务用车购置和运行维护费决算为零，与上年对比无增减变化；公务接待费支出决算为零，与上年对比无增减变化。

因公出国（境）经费决算为零，与上年对比无增减变化,原因：本年度暂无因公出国相关工作安排；公务用车购置和运行维护费决算为零，与上年对比无增减变化,原因：公务用车改革；公务接待费支出决算为零，与上年对比无增减变化，原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元；公务用车运行支出0万元。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车购置0辆，财政拨款的公务用车保有量0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

外宾接待支出0万元。2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0万元。2019年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算14.8万元、14.8万元。与2018年相比，收、支总计各增加4.7万元，增长46.53%。其中，支出情况为：     

2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算14.8万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有用于体育事业的彩票公益金支出、用于教育事业的彩票公益金支出。其中：

1.其他支出（类）政府性基金预算财政拨款年初预算为0万元，支出决算为14.8万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有用于体育事业的彩票公益金支出、用于教育事业的彩票公益金支出。

九、2019年度重要预算绩效情况说明

    （一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，教育系统组织对2019年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，共39个单位进行部门整体支出预算绩效评价，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中预算绩效自评结果。

重要绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出6.97万元，比2018年增加1.21万元，增长21%。增加原因：人员变动。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额6566.56万元，其中：货物支出1401.3万元、工程支出5165.26万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。2019年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车购置0辆，财政拨款的公务用车保有量为0辆。

第四部分：名词解释

1. 财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

7. 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12. “三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。