目    录

第一部分：柳北区国库集中支付中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳北区国库集中支付中心2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳北区国库集中支付中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度收入决算情况

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020 年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳北区国库集中支付中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行有关法律、法规和国家有关方针政策，根据（预算法），（预算法实施条例）等法律法规，履行国库集中支付职能

（二）负责全区财政收支数据的核算与统计

（三）负责预算指标及用款计划管理，参与组织预算执行,，监控及分析预测。

（四）负责总会计核算及财政决算

（五）负责制定公共财政支出管理有关规章制度并贯彻落实，负责拟订国库管理和国库集中支付制度(含国库集中支付电子化管理改革工作）

（六）组织实施政府财务报告编制

（七）负责全区公务卡结算制度改革的推行和管理

（八）负责建立健全预算执行动态监控机制,实施预算，执行动态监控,编制预算执行动态监控报告和财政国库资金风险管理检查报告

（九）按月及时足额办理工资津贴统一发放,同时监督预算单位个人所得税、住房公积金、社会保险的代扣代缴,督促单位按时足额办理

（十）负责全区预算单位国库集中支付业务，监控财政资金支付过程

（十一）负责管理和使用国库单一账户体系有关账户，负责全区所有银行账户管理,实施开展全区财政账户资金安全检查工作

（十二）负责财政国库资金风险管理及核查,建立健全内部监督制约机制,防范资金风险。

（十三）负责财政支付单据、银行预留印鉴、财务专用章管理

（十四）负责国库集中支付业务（转账支付、公务卡、预算资金动态监控、财政总预算账务、非税征缴、工资统发）系统和银行账户管理等系统的建设、维护和升级工作

（十五）组织实施政府非税收入国库集中收缴，监管执收单位和代理银行收入收缴执行情况。

（十六）负责集中管理国库集中支付制度使用的各种凭证和票据

（十七）配合财政局对预算单位会计工作的监督检查

（十八）配合政府采购中心执行政府采购办法，配合资产办资产管理工作。

（十九）完成主管部门交办的其他工作任务

二、部门决算单位构成

柳北区国库集中支付中心2018年起单独做账，纳入部门决算范围。

第二部分：柳北区国库集中支付中心 2020年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

第三部分：柳北区国库集中支付中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计107.88万元，支出总计107.88万元,与2019年相比，收、支分别增加2.27万元；分别增长2.27%。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计107.88万元，其中财政拨款收入107.88万元，占比100%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出总计107.88万元，其中基本支出107.88万元，占比100%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2020年度财政拨款收、支总决算107.88万元

、107.88万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加2.27万元，增长2.15%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款预算136.24万元。

（一）财政拨款支出决算情况

部门 2020 年度财政拨款支出107.88万元，占本年支出合计的100%。与 2019 年相比，财政拨款支出增加2.27万元，增加2.15%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2020 年度财政拨款支出107.88万元，主要用于一般公共服务（类）支出107.88万元， 占100%。

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出107.88万元，其中：

人员经费96万元，主要包括：基本工资31.08万元、津贴补贴24.88万元、 奖金40.04万元；

公用经费11.88万元，主要包括：办公费0.94万元、差旅费0.76万元、劳务费2.01万元、工会经费1.08万元、其他交通费用6.71万元、其他商品和服务支出0.37万元。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.32万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。 2020年度“三公”经费没有支出，主要原因是无业务需要。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2019年均为0元，都无支出。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

  2020年度“三公”经费财政拨款支出决算为0。

   八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2020年度政府性基金预算财政拨款收、支分别为 0万元、0万元。与 2019 年相比，收、支无变动。其中，支出情况为：

2020年基金拨款年初预算为0万元，支出决算0万元。

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门国有资本经营预算财政拨款支出总决算0万元，与 2019 年相比，收、支无变动。其中，支出情况为：

 2020年国有资本经营预算年初预算为0万元，支出决算0万元。

十、2020 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

   柳北区国库集中支付中心的绩效管理工作在一级主管单位柳北区财政局一并开展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

柳北区国库集中支付中心的绩效自评工作在一级主管单位柳北区财政局一并开展。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出11.87元，比 2019年减少 1.56万元，增长11.62%，减少原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比2019年有所节约。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况：截至年末部门共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车购置0辆，公务用车保有量0辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。