柳州市柳北区国库集中支付中心

2022年度单位决算

目   录

第一部分：柳州市柳北区国库集中支付中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳北区国库集中支付中心2022年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市柳北区国库集中支付中心2022年度单位决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区国库集中支付中心概况

一、主要职能

（一）   贯彻执行有关法律、法规和国家有关方针政策，根据（预算法），（预算法实施条例）等法律法规，履行国库集中支付职能。

（二）负责全区财政收支数据的核算与统计。

（三）负责预算指标及用款计划管理，参与组织预算执行,监控及分析预测。

（四）负责总会计核算及财政决算。

（五）负责制定公共财政支出管理有关规章制度并贯彻落实，负责拟订国库管理和国库集中支付制度(含国库集中支付电子化管理改革工作）。

（六）组织实施政府财务报告编制。

（七）负责全区公务卡结算制度改革的推行和管理。

（八）负责建立健全预算执行动态监控机制,实施预算，执行动态监控,编制预算执行动态监控报告和财政国库资金风险管理检查报告。

（九）按月及时足额办理工资津贴统一发放,同时监督预算单位个人所得税、住房公积金、社会保险的代扣代缴,督促单位按时足额办理。

（十）负责全区预算单位国库集中支付业务，监控财政资金支付过程。

（十一）负责管理和使用国库单一账户体系有关账户，负责全区所有银行账户管理,实施开展全区财政帐户资金安全检查工作。

（十二）负责财政国库资金风险管理及核查,建立健全内部监督制约机制,防范资金风险。

（十三）负责财政支付单据、银行预留印鉴、财务专用章管理。

（十四）负责国库集中支付业务（转账支付、公务卡、预算资金动态监控、财政总预算帐务、非税征缴、工资统发）系统和银行账户管理等系统的建设、维护和升级工作。

（十五）组织实施政府非税收入国库集中收缴，监管执收单位和代理银行收入收缴执行情况。

（十六）负责集中管理国库集中支付制度使用的各种凭证和票据。

（十七）配合财政局对预算单位会计工作的监督检查。

（十八）配合政府采购中心执行政府采购办法，配合资产办资产管理工作。 

（十九）完成主管部门交办的其他工作任务。

二、单位机构设置情况

柳州市柳北区国库集中支付中心为参照公务员管理事业单位， 在职在编人数8人，财政供养人员8人。

第二部分：柳州市柳北区国库集中支付中心2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(详见附件：柳州市柳北区国库集中支付中心2022年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市柳北区国库集中支付中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入144.05万元，其中本年收入144.05万元, 较2021年度决算数增加38.59 万元，增长36.59%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入144.05万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加38.59 万元，增长36.59%，主要原因是：社会保障和就业支出中行政事业单位养老支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年度决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年度决算持平，无增减变动。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年度决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.00 万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年度决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2021年度决算持平，无增减变动。

（二）本单位2022年度总支出144.05万元，其中本年支出144.05万元, 较2021年度决算数增加38.59 万元，增长36.59%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）102.80 万元：主要用于行政运行，较2021年度决算数减少2.66 万元，下降2.52%，主要原因是：财政资金紧张，压紧开支。

2.社会保障和就业支出（类）22.65万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。较2021年度决算数增加22.65万元，主要原因是：2021年社保缴费统一在柳北区人社局，2022年分在各单位自行缴费。

3.卫生健康支出（类）12.17万元：主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助。较2021年度决算数增加12.17万元，主要原因是：2021年医保缴费统一在柳北区人社局，2022年分在各单位自行缴费。

4.住房保障支出（类）6.43万元，主要用于住房公积金支出。较2021年度决算数增加6.43万元，主要原因是：2021年在职在编人员住房公积金统一在柳北区人社局缴纳，2022年分在各单位自行缴纳。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年度决算持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年度决算持平，无增减变动。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出144.05万元，较2021年度决算数增加38.59万元，增长36.59%。其中：基本支出144.05万元，项目支出0.00万元。

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为138.94万元，支出决算为144.05万元，完成年初预算的103.68%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为98.00万元，支出决算为102.80万元，完成年初预算的104.90%。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的奖励性补贴、工资增资经费等。主要用于工资福利支出和公用经费。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为12.63万元，支出决算为14.73万元，完成年初预算的116.63%。决算数大于预算数的主要原因是：行政事业单位养老保险缴费基数调整，主要用于行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为6.31万元，支出决算为7.37万元，完成年初预算116.80%。决算数大于预算数的主要原因是：机关事业单位职业年金缴费基数调整，主要用于行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0.79万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的69.62%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，压紧开支，主要用于行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的工伤保险支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）。年初预算为6.16万元，支出决算为6.53万元，完成年初预算的106.01%。决算数大于预算数的主要原因是：行政事业单位医疗保险缴费基数调整，主要用于行政事业单位缴纳的医疗保险缴费支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.58万元，支出决算为5.64万元，完成年初预算的101.08%。决算数大于预算数的主要原因是：行政事业单位公务员医疗补助缴费基数调整，主要用于柳北区财政局机关及所属事业单位缴纳的公务员医疗补助缴费支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为9.47万元，支出决算为6.43万元，完成年初预算的67.90%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，压紧支出，主要用于行政事业单位按规定按比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出144.05万元，其中：人员经费133.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费11.02万元，主要包括：办公费、邮电费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出131.49万元，完成年初预算的109.70%。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的奖励性补贴、工资增资经费等。主要包括：基本工资34.45万元、津贴补贴22.50万元、奖金2.49万元、绩效工资30.81万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.73万元、职业年金缴费7.37万元、职工基本医疗保险缴费6.53万元、公务员医疗补助缴费5.58万元、其他社会保障缴费0.61万元、住房公积金6.43万元。

（二）商品和服务支出11.02 万元，完成年初预算的62.79%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，落实“过紧日子”要求，压减经费开支。主要包括：办公费0.01万元、邮电费1.13万元、劳务费1.22万元、工会经费1.58万元、福利费0.05万元、其他交通费用6.96万元、其他商品和服务支出0.07万元。

（三）对个人和家庭的补助支出1.54万元，完成年初预算的100 %。主要是其他对个人和家庭的补助1.54万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳北区国库集中支付中心2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳北区国库集中支付中心2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.32万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算数持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，与2021年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳北区国库集中支付中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车.

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，与2021年决算持平，无增减变动。2022年，柳州市柳北区国库集中支付中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0 次，人次0 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出11.02 万，比年初预算数减少6.53 万元，完成年初预算的59.26%，决算数小于预算数的主要原因是：落实“过紧日子”要求压减一般性支出。，比2021年减少3.84 万元，降低25.84%。主要原因是：落实“过紧日子”要求压减一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。