目   录

第一部分：柳州市柳北区民政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市柳北区民政局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳北区民政局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区民政局概况

一、主要职能

一、主要职能

1、完善养老服务体系建设，强化养老机构、社区居家养老服务中心的运营管理，切实发挥养老项目的成效；继续推进政府购买居家养老服务项目，逐步扩大项目覆盖面；积极支持社会力量参与养老服务，鼓励具有一定规模、服务优、信誉好的企业参与到居家养老服务工作，继续推行社区居家养老服务中心公建民营的模式。完成敬老院的提升改造工作，改善特困人员的养老居住环境。

2、加强基层政权建设，完善城乡基层群众自治建设和社区建设有关政策措施；持续推行村（居）务公开和城乡社区协商工作，加强推进基层民主政治建设；组织指导村（居）民委员会成员的培训；强化城乡社区建设和社区服务体系建设，进一步整合社区服务场所，完善惠民资金使用管理。改善社区、村委办公条件，对存在破损问题的社区、村委办公用房进行修缮。

3、应用地名普查成果。利用地名普查成果制作、完成柳北区地名录，为柳北区未来区划地名工作开展提供系统的信息资料。开展、完成县界联检及平安边界建设。根据国务院《行政区域界线管理条例》及自治区、柳州市的工作安排，积极开展区域界线联检和平安边界创建活动，促进毗邻城区互邻友好、共同发展。

4、农村留守儿童和困境儿童关爱工作。加强对柳北区农村留守儿童关爱保护和困境儿童保障工作的组织领导和统筹协调，强化部门间协作配合，及时研究解决工作中面临的重大问题。进一步调动各社区专干的积极性对其进行长期心理辅导及关爱，使其健康成长。加强与村（居）委会沟通，进一步调动各村（居）委会未保专干的积极性，使我城区未成年人保护工作取得更好成绩。

5、根据民政部《收养能力评估工作指引》（民发[2015]168号），对收养人由第三方机构进行收养能力评估，切实维护被收养未成年人的合法权益，促进和保障其健康成长。

6、高度重视流浪乞讨人员救助管理工作，将救助管理工作纳入重要议程，形成长效管理机制，实行常态管理，每半年集中管理一次，确保救助管理工作长期有序进行。继续严格按照上级对流浪乞讨救助工作的要求，结合实际，加大巡察力度，宣传救助法规政策。

7、进一步做好社会组织登记管理和信息业务工作，开展社会组织年检公告、离任审计报告及清算报告工作；大力培育孵化社会组织，发挥社会组织在承接政府职能转移过程中购买各类公共服务的作用，加强社区治理体系建设，实现政府治理和社会调节、居民自治良性互动。

二、部门决算单位构成

2023年度柳州市柳北区民政局的汇总决算报表由2个单 位构成。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位1个。行政单位是柳州市柳北区民政局机关本级；局属参照公务员管理事业单位是：柳州市柳北区城市居民最低生活保障管理服务中心。

第二部分：柳州市柳北区民政局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件：柳州市柳北区民政局2023年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市柳北区民政局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入10739.31万元，其中本年收入10624.64万元,较2022年度决算数增加2374.82万元，增长22.35%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入10512.61万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2803.16万元，增长26.66%，主要原因是：社会福利和困难群众救助收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入110.21万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少411.66万元，下降373.52%，主要原因是:2023年收到上级政府性基金收入低于2022年。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。主要原因是：与2022年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。主要原因是：与2022年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。主要原因是：与2022年决算持平，无增减变动。

6.其他收入1.82万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少16.67万元，下降915.93%，主要原因是：上级拨入实有资金账户减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。主要原因是：与2022年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余114.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少123.52万元，下降107.7%，主要原因是：我部门在2023年规定范围内使用上年结转和结余资金。

（二）本部门2023年度总支出10739.31万元，其中本年支出10675.66万元,较2022年度决算数增加2302.32万元，增长21.57%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.5万元：主要用于婚姻登记处颁证现场布置费，较2022年度决算数增加0.47万元，增长94%，主要原因是：由于该项工作需要。

2.社会保障和就业务支出（类）10536.09万元：主要用于缴纳社会保险，较2022年度决算数增加2710.75万元，增长25.72%，主要原因是：由于基数调整及人员增加，所以社会保障类支出有所增加。

3.卫生健康支出（类）25.53万元：主要用于公务员医疗补助、大病医疗统筹（在职人员）、医疗保险（含生育保险）、2022年养老机构工作人员及服务对象核酸检测费用，较2022年度决算数增加8.56万元，增长33.53%，主要原因是：由于基数调整及支付2022年养老机构的核酸检测费，所以支出有所增加。

4.住房保障支出（类）3.33万元：主要用于在编人员住房公积金，较2022年度决算数减少5.79万元，下降173.87%，主要原因是：由于基数调整及财政资金紧张，所以住房公积金支出有所减少。

5.其他支出（类）110.21万元：主要用于社会福利的彩票公益金支出，较2022年度决算数减少4.47万元，下降4.06%，主要原因是：由于财政资金紧张，所以其他类支出数有所下降。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：是与2022年决算持平，无增减变动。

7.年末结转和结余63.66万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少51.02万元，下降80.14%，主要原因是：上级文号需要延迟到以后年度按有规定继续使用的资金增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出10512.61万元，较2022年度决算数增加2803.16万元，增长26.66%。其中：基本支出161.05万元，项目支出10351.55万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3688.83万元，支出决算为10512.61万元，完成年初预算的285%。其中：

（一）一般公共服务（类）民政事务（款）民政工作专项（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.5万元。决算数大于预算数的主要原因是：我部门按要求开展婚姻特色活动，主要用于婚姻登记处颁证现场布置费。

（二）社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为68.78万元，支出决算为125.65万元，完成年初预算的182.68%。决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了绩效工资总量及一次性奖金，主要用于工资福利支出和公用经费。

（三）社会保障和就业（类）民政管理事务（款）社会组织管理（项）。年初预算为55万元，支出决算为7.53万元，完成年初预算的13.69%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，部分社会组管理费用暂时未支出。主要用于柳北区社会组织服务中心租金及电费、社工站督导委托购买服务费（第一笔70%合同款）、购买民办非企业单位登记证书和社区社会组织备案证书。

（四）社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为935.56万元，支出决算为3725.69万元，完成年初预算的398.23%。决算数大于预算数的主要原因是：支付2022年柳北区专职化城市社区工作者体检费用及一次性支付柳北区40个社区服务场所房屋租金。主要用于社区工作人员人身意外保险费、社区办公用房维修、培训差旅费、社区人员体检费、办公用房租金等。

（五）社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）。年初预算为44.4万元，支出决算为39.41万元，完成年初预算的88.76%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张。主要用于购买服务和婚姻家庭咨询师劳务费、困难群众意外伤害综合保险。

（六）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为8.99万元，支出决算为16.02万元，完成年初预算的178.19%。决算数大于预算数的主要原因是：基数调整，所以机关事业单位养老保险支出增加。主要用于在编人员基本养老保险缴纳。

（七）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.49万元，支出决算为6.36万元，完成年初预算的141.65%。决算数大于预算数的主要原因是：基数调整，所以机关事业单位职业年金支出增加。主要用于在编人员职业年金缴纳。

（八）社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）。年初预算为3万元，支出决算为55.01万元，完成年初预算的1833.67%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加上级下拨指标，领取补贴人数增加。主要用于支付孤儿、事实无人抚养儿童保障金。

（九）社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算为503.43万元，支出决算为758.76万元，完成年初预算的150.72%。决算数大于预算数的主要原因是：高龄补贴领取人数增加。主要用于发放高龄补贴。

（十）社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）。年初预算为373.97万元，支出决算为101.76万元，完成年初预算的27.21%。决算数小于预算数的主要原因是：由于财政资金紧张，部分款项暂时未支付。主要用于广雅社区居家养老服务中心租金、柳北区石碑坪镇敬老院绿化改造100%工程款及政府购买居家养老上门服务费等。

（十一）社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他社会福利（项）。年初预算为59.91万元，支出决算为28.18万元。完成年初预算的47.04%。决算数小于预算数的主要原因是：新增人数少于预算人数。主要用于困难群众慰问经费。

（十二）社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为703.23万元。决算数大于预算数的主要原因是：残疾人补贴没有安排年初预算，资金主要来源当年上级下拨指标。主要用于残疾人两项补贴发放。

（十三）社会保障和就业（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金（项）。年初预算为1003.81万元，支出决算为3554.85万元，完成年初预算的354.14%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加上级下拨指标，主要用于城市低保金发放。

（十四）社会保障和就业（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金（项）。年初预算为150.02万元，支出决算为614.51万元，完成年初预算的409.62%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加上级下拨指标，主要用于农村低保金发放。

（十五）社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算为49万元，支出决算为103.1万元，完成年初预算的210.41%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加上级下拨指标，主要用于临时救助金发放。

（十六）社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。年初预算为247.55万元，支出决算为475.76万元，完成年初预算的192.19%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加上级下拨指标，主要用于城市特困人员救助金发放。

（十七）社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）。年初预算为88.83万元，支出决算为164.51万元，完成年初预算的185.2%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加上级下拨指标，主要用于农村特困人员救助金发放。

（十八）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为4.27万元，支出决算为2.91万元，完成年初预算的68.15%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少。主要用于遗属供养金、精减退职人员生活补助。

（十九）卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.84万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：一是基数调整和人员增加；二是支付2022年养老机构工作人员及服务对象核酸检测费用，所以决算数大于预算数。主要用于在编人员基本医疗、2022年养老机构工作人员及服务对象核酸检测费用。

（二十）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为4.38万元，支出决算为9.48万元，完成年初预算的216.44%。决算数大于预算数的主要原因是：基数调整和人员增加，所以决算数大于预算数。主要用于在职人员基本医疗补助等。

（二十一）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.97万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的5.54%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，所以决算数小于预算数。主要用于在职人员公务员医疗补助。

（二十二）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.74万元，支出决算为3.33万元，完成年初预算的49.4%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，所以决算数小于预算数。主要用于在编人员住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出161.05万元，其中：人员经费145.25万元，主要包括：工资福利、基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助、医疗费补助等；公用经费15.8万元，主要包括：商品和服务支出、办公费、邮电费、差旅费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出145.11万元，完成年初预算的101%。决算数大于预算数的主要原因：财政追加下达了无法编入年初预算的奖励性补贴、工资增资经费。

（二）商品和服务支出15.8万元，完成年初预算的78.42%。决算数大于预算数的主要原因：委托业务费、劳务费增加。

（三）其他对个人和家庭的补助支出0.14万元，完成年初预算的7.87%。决算数大于预算数的主要原因：人员增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出110.21万元，较2022年度决算数减少411.66万元，下降373.52%。其中：基本支出110.21万元，项目支出0万元。

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为110.21万元。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为110.21万元。决算数大于预算数的主要原因是：此项没有安排年初预算，资金主要来源于年中追加上级指标。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳北区民政局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0.35万元，主要原因是：财政资金紧张，我局不安排此项支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳北区民政局机关、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，柳北区民政局机关、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年减少0.35万元，原因是财政资金紧张，我局不安排此项支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出15.8万元，比年初预算数减少4.35万元，降低27.53%。主要原因是：财政资金紧张，比2022年减少1.1万元，降低6.96%。主要原因是：邮电费支出减少、差旅费支出减少、公务接待支出减少、工会经费支出减少其他交费用支出减少，落实过紧日子要求压减各种费用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额94.23万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出94.23万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金6369.16万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度儿童福利、老年人福利、养老服务业建设经费、居家养老服务经费等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金110.21万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，我单位项目绩效目标较合理、指标较清晰，基本能够按计划完成年度目标，任务完成质量、时效性较好。通过项目的实施，在履行救助职能方面发挥了较大作用，可持续和社会效益较显著。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属1个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出10512.61万元，政府性基金预算支出110.21万元。从评价情况来看，柳北区民政局重视财政资金的支出绩效，在资金预算、执行、验收、支付等流程层层把关，严格按照部门预算开展部门整体支出，涉及“三重一大”事项必须经过领导班子会。工程项目资金严格按照工程申报的方案组织实施，加强日常监视督察，根据相应的资金管理方法做到工程项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。

部门评价情况。共组织对“城市低金”1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3554.85万元。从评价情况来看，2023年“城市低保金”项目能基本完成设置的年初绩效目标，完成情况较好，部分评价分数97.98分。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

城市低保金项目自评综述：全年预算数4417.525万元，执行数3554.85万元，执行率为80.47%，自评得分为97.98分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

部门整体支出自评得分为97.6分，全年预算数11743.18万元，执行数8930.21万元，执行率为76.05%，自评得分为97.6分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。