目   录

第一部分：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心2023年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心2023年度单位决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心概况

一、主要职能

（一）贯彻上级社会救助工作规划、政策和标准，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。指导救助对象家庭经济状况核对工作。

（二）贯彻落实残疾人权益保护政策，统筹推进残疾人福利制度建设和康复辅助器具产业发展。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

纳入我部门2023年部门决算编制范围的独立核算单位共1个，柳北区城市最低生活保障管理服务中心为二级预算参公事业单位，在职在编人数4人。

第二部分：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心2023年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心2023年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市柳北区城市最低生活保障管理服务中心2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入57.76万元，其中本年收入57.76万元,较2022年度决算数减少19.12万元，下降33.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入57.76万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少19.12万元，下降33.1%，主要原因是：财政资金紧张。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

（二）本单位2023年度总支出57.56万元，其中本年支出57.56万元,较2022年度决算数减少19.12万元，下降33.1%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业务支出（类）52.22万元：主要用于缴纳社会保险，较2022年度决算数减少13.61万元，下降26%，主要原因是：在职人员正常退休，所以社会保障类支出有所减少。

2.卫生健康支出（类）3.74万元：主要用于主要用于公务员医疗补助、大病医疗统筹（在职人员）、医疗保险（含生育保险），较2022年度决算数减少3.29万元，下降87.97%，主要原因是：在职人员正常退休，所以医疗补助类支出有所下降。

3.住房保障支出（类）1.59万元：主要用于在编人员住房公积金，较2021年度决算数减少2.23万元，下降140%，主要原因是：在职人员正常退休，所以住房公积金支出有所下降。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，与2022年决算持平，无增减变动。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，与2022年决算持平，无增减变动。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出57.56万元，较2022年度决算数减少19.12万元，下降33.1%。其中：基本支出57.56万元，项目支出0万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为68.23元，支出决算为57.56万元，完成年初预算的84.36%。其中：

（一）社会保障和就业（类）民政管理事业（款）行政运行（项）。年初预算为48.46，支出决算为44.07万元，完成年初预算的90.94%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员正常退休，主要用于工资福利支出、公用经费、编人员工伤、失业保险缴纳。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为6.22万元，支出决算为5.76元，完成年初预算的92.6%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员正常退休，所以机关事业单位养老保险支出减少。主要用于在编人员基本养老保险缴纳。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为3.11万元，支出决算为2.39万元，完成年初预算的76.8%。决算数小于预算数的主要原因是：在职人员正常退休，所以机关事业单位职业年金支出减少。主要用于在编人员职业年金缴纳。

（四）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.03万元，支出决算为3.56万元，完成年初预算的117.49%。决算数大于预算数的主要原因是：基数调整，所以基本医疗支出增加。主要用于在编人员基本医疗保险缴纳。

（五）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.75万元，支出决算为0.18万元，完成年初预算的6.55%。决算数小于预算数的主要原因是：财政资金紧张，部分月份暂时未缴纳公务员医疗补助。主要用于在编人员公务员医疗补助缴纳。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为4.66万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算的34.12%。决算数小于预算数的主要原因是：由于财政资金紧张，部分月份暂时未缴纳。主要用于在编人员公积金缴纳。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出57.56万元，其中：人员经费53.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、医疗费补助等；公用经费4.42万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出52.99万元，完成年初预算的118%。决算数大于预算数的主要原因：财政追加下达了无法编入年初预算的奖励性补贴、工资增资经费。

（二）商品和服务支出4.42万元，完成年初预算的145%。决算数大于预算数的主要原因：委托业务费、劳务费增加。

（三）其他对个人和家庭的补助支出0.14万元，完成年初预算的116%。决算数大于预算数的主要原因：人员增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳北区城市居民最低生活保障管理服务中心2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳北区城市居民最低生活保障管理服务中心2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0.18万元，主要原因是财政资金紧张，我中心不安排此项支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市柳北区城市居民最低生活保障管理服务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，柳州市柳北区城市居民最低生活保障管理服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年减少0.18万元，原因是财政资金紧张，我局不安排此项支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出4.42万元，比年初预算数减少4.18万元，降低94.57%。主要原因是：财政资金紧张，项目压缩，比2022年减少1.51万元，降低34.16%。主要原因是：办公费减少 、邮电费减少、公务接待费减少、工会经费减少、其他交通费用减少，落实过紧日子要求压减各种支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。