目   录

第一部分：柳州市柳北区农业农村局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市柳北区农业农村局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳北区农业农村局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳北区农业农村局概况

一、主要职能

贯彻落实中央、自治区有关农业、农村和水利工作的法律、法规和方针、政策，拟定并组织实施农业和农村经济发展战略、中、长期发展规划以及组织实施水利中长期规划和实施计划。拟定农作物结构调整、区域布局方案，制定农作物新产品引进、新技术试验计划方案并组织实施；指导经济作物产业体系与技术推广体系建设；负责农业项目的申报立项和组织实施工作。负责农业、水利科技服务体系网络建设和业务指导工作。负责完善农村经营管理体制，参与农村经济体制改革工作，负责指导农村经济组织的建设与发展，对农村集体资产及财务进行指导、管理和监督。负责农村土地承包合同管理，减轻农民负担监督管理及农村经济收益分配统计工作。贯彻执行国家、自治区关于水产畜牧业和兽医行业的方针政策和法规；拟定本辖区重大动物疫病防控政策、应急预案以及防控和扑灭规划和计划。监督和管理本辖区的动物疫病、检疫工作；负责兽医医政、兽药药政管理，动物产品安全监督管理，官方兽医和执业兽医的管理。组织实施动物卫生科技工作；依法监督、指导下级水产畜牧兽医工作部门。负责本区水产畜牧科技推广和水产畜禽品种改良工作，有效推进水产畜牧业发展；水产畜牧业生产组织形式建设引导；负责种鱼、种畜禽管理。

二、部门决算单位构成

2023年度柳州市柳北区农业农村局的汇总决算报表由 5个单位构成。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位 1个，局属非参照公务员管理事业单位 3 个。行政单位是柳州市柳北区农业农村局机关本级；局属参照公务员管理事业单位是柳州市动物卫生监督所；局属非参照公务员管理事业单位分别是：柳州市柳北区农业服务中心、柳州市柳北区疫病预防控制中心、柳州市柳北区乡村振兴服务中心。

第二部分：柳州市柳北区农业农村局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件：（委、局、办）2023年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市柳北区农业农村局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入5722.31万元，其中本年收入5624.77万元, 较2022年度决算数减少98.06万元，下降1.68%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5168.73万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加554.35万元，增长12.01%，主要原因是：人员变动和社保基数变动。

2.政府性基金预算财政拨款收入307.8万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少68.14万元，下降18.13%，主要原因是：其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入148.23万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少631.76万元，下降81%，主要原因是：上级拨款减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余97.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加47.48万元，增长（下降）94.85%。

（二）本部门2023年度总支出5722.31万元，其中本年支出5700.02万元, 较2022年度决算数减少22.81万元，下降0.4%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）131.38万元：主要用于机关事业单位社保支出。较2022年度决算数增加7.51万元，增长6.07%，主要原因是：社保基数调整。

2.卫生健康支出（类）45.59万元：主要用于事业机关单位医保支出。较2022年度决算数减少24.16万元，下降34.64%，主要原因是：医保基数调整。

3.城乡社区支出（类）299.53万元：主要用于农村基础设施建设支出。较2022年度决算数减少76.92万元，下降20.43%，主要原因是：因财政资金紧张用于农村基础设施建设支出减少。

4.农林水支出（类）5209.36万元：主要用于其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出、其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、其他农业农村局支出、农村基础设施建设、农业保险保费补助等。较2022年度决算数增加89.29万元，增长1.74%，主要原因是：项目预算增加。

5.住房保障支出（类）14.16万元：主要用于住房公积金。较2022年度决算数减少18.53万元，下降56.68%，主要原因是：财政资金紧张，部分公积金未能按时支付。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

7.年末结转和结余22.29万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少75.25万元，下降77.15%，主要原因是：2023年项目资金按计划支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出5168.73万元，较2022年度决算数增加554.35万元，增长12.01%。其中：基本支出760.92万元，项目支出4407.81万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2156.37万元，支出决算为5168.73万元，完成年初预算的139.70%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为76.40万元，支出决算为88.08万元，完成年初预算的115.29%。主要原因人员变动，社保基数调整。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业稳定职业年金缴费支出（项）。年初预算为38.2万元，支出决算为34.35万元，完成年初预算的89.92%。主要原因人员变动，社保基数调整。

（三）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为4.05万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的16.79%。主要用于其他社会保障正常支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为19.25万元，支出决算为21.76万元，完成年初预算的113.04%。主要原因人员变动，医保基数调整。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为16.59万元，支出决算为22.45万元，完成年初预算的135.32%。主要原因人员变动，医保基数调整。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为33.75万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算的1.74%。主要原因人员变动，医保基数调整。

（七）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为63.60万元，支出决算为0万元。

（八）农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。年初预算为303.88万元，支出决算为327.29万元，完成年初预算的107.70%。主要是人员变动。

（九）农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为98.50万元，支出决算为24.74万元，完成年初预算的25.12%。主要是落实过紧日子要求，减少开支。

（十）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为276.65万元，支出决算为251.57万元，完成年初预算的90.93%。主要原因人员变动。

（十一）农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为44.59万元，主要原因是：项目追加。

（十二）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。年初预算为96.20万元，支出决算为25.13万元，完成年初预算的26.12%。主要原因是财政资金紧张，未能落实资金支付。

（十三）农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.71万元，主要原因是：项目追加。

（十四）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0万元，支出决算为605.54万元，主要原因是：项目追加。

（十五）农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.19万元，主要原因是：项目追加。

（十六）农林水支出（类）农业农村（款）水利工程建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为267.58万元，主要原因是：项目追加。

（十七）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为162.95万元，支出决算为111.75万元，完成年初预算的68.58%。预决算差异的主要原因：财政紧张，项目未能按计划支出。

（十八）农林水支出（类）农业农村（款）防汛（项）。年初预算为83万元，支出决算为4.75万元，主要原因是：财政紧张，项目未能按计划支出。

（十九）农林水支出（类）农业农村（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为10万元，支出决算为0.73万元，主要原因是：财政紧张，项目未能按计划支出。

（二十）农林水支出（类）农业农村（款）水质监测（项）。年初预算为20万元，支出决算为12.46万元，完成年初预算的62.3%。主要原因是财政资金紧张，未能落实资金支付。

（二十一）农林水支出（类）农业农村（款）其他水利支出(项）。年初预算为57.2万元，支出决算为10.57万元，完成年初预算的18.48%。主要原因是财政资金紧张，未能落实资金支付。

（二十二）农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为653万元，支出决算为1338.11万元，完成年初预算的204.92%。预决算差异的主要原因：项目追加。

（二十三）农林水支出（类）扶贫（款）扶贫贷款奖补和贴息（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.3万元，只要原因是：项目追加。

（二十四）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。年初预算为51.64万元，支出决算为64.36万元，完成年初预算的124.63%。预决算差异的主要原因：农业保险险种增加。

（二十五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为57.3万元，支出决算为14.16万元，完成年初预算的24.71%。预决算差异的主要原因：财政资金紧张，未能按计划支出。

（二十七）农田建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为132.18万元，预决算差异的主要原因：新增项目。

（二十八）村集体经济组织的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为50万元，。预决算差异的主要原因：新增项目。

（二十九）其他农林水支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.90万元，预决算差异的主要原因：新增项目。

（三十）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.20万元，预决算差异的主要原因：新增项目。

（三十一）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.80万元。预决算差异的主要原因：新增项目。

（三十二）农村水利（项）。年初预算为9.50万元，支出决算为0万元。预决算差异的主要原因：新增项目。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出850.79万元，其中：人员经费773.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工作、机关事业单位养老保险缴费等；公用经费77.25万元，主要包括：办公费、差旅费、工会经费、其他交通费用等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出711.42万元，完成年初预算的93.65%。产生预决算差异的原因是：基数调整。

（二）商品和服务支出45.35万元，完成年初预算的56.25%。产生预决算差异的原因是：落实过紧日子要求，减少开支。

（三）对个人和家庭的补助4.15万元，完成年初预算的29.88%。主要原因是人员变动。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出307.8万元，较2022年度决算数减少68.14万元，下降18.13%。其中：基本支出0万元，项目支出307.8万元。

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为307.8万元。其中：

（一）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出。年初预算为0万元，支出决算为260.99万元，主要原因：新增项目支出。

（二）农业农村生态环境支出，年初预算为0万元，支出决算为3.54万元。主要原因：新增农业农村生态环境项目支出。

（三）移民补助支出，年初预算为0万元，年初预算为0万元，支出决算为8.27万元，主要原因：水库移民补助类支出。

（四）农村基础设施建设支出，年初预算为0万元，年初预算为35万元。主要原因：新增农村基础设施建设项目支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳北区农业农村局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元,比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增加0万元。2023年，农业农村局、4个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出45.35万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加27.96万元，增加160.78%。主要原因是：新增单位乡村振兴服务中心，工会福利及其他交通费用增加。比2022年减少12.52万元，降低21.63%。主要原因是：原因是落实过紧日子要求。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1027.187714万元，其中：政府采购货物支出2.33万元、政府采购工程支出1015.267514万元、政府采购服务支出9.5902万元。授予中小企业合同金额1027.187714万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1027.187714万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0 辆，单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金7692.09万元，占一般公共预算项目支出总额的91.59%。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属4个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出5072.23万元，政府性基金预算支出272.80万元。从自评情况来看，项目完成各项指标较好。

部门评价情况。共组织对“2023年秋粮“一喷多促”和水稻重大病虫害统防统治”等100个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出5072.23万元，政府性基金预算支出272.80万元。从评价情况来看，项目完成各项指标较好。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对100个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额7692.09万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“2023年秋粮“一喷多促”和水稻重大病虫害统防统治”项目自评综述：全年预算数10万元，执行数10万元，执行率为100%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

部门整体支出自评得分为96.16分，全年预算数8672.57万元，执行数5345.04万元，执行率为61.63%，自评得分为96.16 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。