第三部分：柳州市第五中学2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入697.5万元，其中本年收入665.24万元, 较2022年度决算数减少244.63 万元，下降25.97%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入665.24万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少276.57万元，下降24.36%，主要原因是：本年缩减支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0 万元，增长0%，主要原因是：无。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0 万元，增长0%，主要原因是：无。

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0 万元，增长0%，主要原因是：无。

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少0.33 万元，下降100%，主要原因是：本年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无。

8.上年结转和结余27.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0 万元，下降0%，主要原因是：本年度无增加。

（二）本单位2023年度总支出666.43万元，其中本年支出666.43万元, 较2022年度决算数减少275.7 万元，下降24.26%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0 万元：主要用于：无。较2022年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是：无

2. 教育（类）支出461.17万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少172.69万元，下降24.24 %，主要原因是：全年缩减支出；

3. 社会保障和就业（类）支出167.36万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少18.6万元，下降10%，主要原因是：全年缩减支出、增加人员退休等；

4.住房保障（类）支出4.07万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少26.24万元，下降86.57%，主要原因是：全年缩减支出；

5.卫生健康支出33.83万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少57.84万元，下降61.09%，主要原因是：全年缩减支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无。

7.年末结转和结余27.81 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无弥补支出。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023 年度一般公共预算财政拨款支出666.43万元，较2022年度决算数减少275.7万元，下降24.26%。其中：基本支出621.07万元，项目支出45.36 万元。

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。一般公共预算财政拨款支出年初预算为775.02万元，支出决算为666.43万元，完成年初预算的85.98%。主要原因是：全年缩减支出。其中：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于：无。

较2022年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是：无。

2. 教育（类）支出461.17万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少172.69万元，下降24.24 %，主要原因是：全年缩减支出；

3. 社会保障和就业（类）支出167.36万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少18.6万元，下降10%，主要原因是：全年缩减支出、增加人员退休等；

4.住房保障（类）支出4.07万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少26.24万元，下降86.57%，主要原因是：全年缩减支出；

5.卫生健康支出33.83万元，主要用于：基本支出，较2022年度决算数减少57.84万元，下降61.09%，主要原因是：全年缩减支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无。

7.年末结转和结余27.81 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无弥补支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是：无。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出621.07 万元，其中：人员经费609.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资 .....其他对个人和家庭的补助等；公用经费11.73万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出513.81万元，完成年初预算的80.15%。预决算差异原因是：全年缩减支出。

（二）商品和服务支出11.73 万元，完成年初预算的79.26%。预决算差异原因是：全年缩减支出。

（三）对个人和家庭的补助支出95.52万元，完成年初预算的80.15%。预决算差异原因是：全年缩减支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出0 万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0 万元，项目支出0 万元。

本单位2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：无。

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：无。

柳州市第五中学2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0 万元。

本单位2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：无。

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）“三供一业”移交补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：无。

柳州市第五中学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减0 万元，主要原因是：无。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减0 万元，原因是：无。全年使用财政拨款安排 柳州市第五中学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次0。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是：无。购置了0辆公务用车，主要用于：无。

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加0 万元，原因是：无。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 无 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，柳州市第五中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%， 比上年增加0 万元，原因是：无。国内公务接待批次0 次，人次0 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。其中：无。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出0 万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0 %。主要原因是：无，比2022年增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0 万元，授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆，其他用车主要是：无；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。