柳北区人民政府关于提请

2018年财政预算调整方案（草案）的报告

（2018年12月13日提交柳北区第十二届人大常委会第二十次会议）

柳北区财政局局长   王晓宏

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2018年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—10月预算执行情况

柳北区财政总收入393715万元（含上级补助收入63067万元），完成预算93.34%；柳北区组织财政收入（税收及非税收入）325075万元，完成预算81.62%（其中：上划中央收入185061万元，上划自治区收入34573万元，上划市级收入43614万元，公共财政预算收入61827万元）；公共财政预算支出101833万元。

今年以来，面对经济下行压力不断加大的严峻形势和前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级的一系列稳增长、调结构、惠民生重大政策，同时，为使2018年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

（一）经2017年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2017年财政总收支相应变化。

（二）积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

（三）今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

（四）为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十二届人大常委会第十六次会议关于2017年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十二届人民代表大会第三次会议审议通过的2018年预算：柳北区财政总收入预算421828万元，预期调增62709万元，调整为484537万元；财政总支出预算421748万元，建议调增62717万元，调整为484465万元；收支相抵，滚存结余72万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入预算79827万元，调减8957万元，调整为70870万元；；（2）上级补助收入预算23427万元，调增49902万元，调整为73329万元；（3）上年结余预算101万元，调增5472万元，调整为5573万元。

柳北区财政总支出构成：（1）公共财政预算支出预算100499万元，调增25717万元，调整为126216万元；（2）基金支出预算0万元，调增21314万元，调整为21314万元；（3）上解支出预算2776万元，调减606万元，调整为2170万元。

（一）柳北区收入调整预算方案

1.公共财政预算收入较预算数调减8957万元。

（1）增值税预算37690万元，调减12883万元，调整为24807万元；（2）营业税预算0万元，调增17万元，调整为17万元；（3）企业所得税预算8062万元，调减1262万元，调整为6800万元；（4）个人所得税预算2000万元，调增146万元，调整为2146万元；（5）城维税预算8100万元，调增100万元，调整为8200万元；（6）房产税预算5386万元，调增2094万元，调整为7480万元；（7）印花税预算5588万元，调增2412万元，调整为8000万元；（8）资源税预算64万元，调增36万元，调整为100万元；（9）车船使用税预算5710万元，调增230万元，调整为5940万元；（10）教育费附加预算3500万元，调整为3500万元；（11）行政性收费收入预算2351万元，调增49万元，调整为2400万元；（12）罚没收入预算576万元，调增524万元，调整为1100万元；（13）其他收入预算800万元，调减500万元，调整为300万元；（14）森林植被恢复费预算0万元，调增80万元，调整为80万元，（15）消费税预算0万元，调增105170万元，调整为105170万元。

2.上级补助收入较预算调增49902万元。

（1）市级固定补助收入预算9524万元，预计增加26万元，调整为9550万元；（2）上级追加专项补助收入预算6457万元，预计增加28562万元，调整为35019万元；（3）市级追加基金补助收入调整为21314万元；（4）自治区转移补助收入预算7446万元，调整为7446万元。

上级追加专项补助收入较预算调增28562万元，主要为：一是教育事业各项补助资金3594万元；二是困难群众基本生活补助1369万元；三是基本公共卫生服务补助资金2277万元。

3.上年结余较预算调增5472万元。

主要为市财政年终结算核定我区2017年年终滚存结余较预算增加数。

（二）柳北区支出预算调整方案

1.区本级公共财政预算支出较预算调增25717万元。

科目调整情况：

——一般公共服务减少415万元

——国防支出增加10万元

——公共安全增加1758万元

——教育增加142万元

——科学技术增加20万元

——文化体育与传媒增加592万元

——社会保障和就业增加12370万元

——医疗卫生与计划生育支出增加5504万元

——环境保护增加134万元

——城乡社区事务增加3269万元

——农林水事务增加3196万元

——商业服务业等支出增加110万元

——住房保障支出增加13万元

——预备费减少1500万元

2. 上解支出较预算调减606万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金收入预算0万元，预计增加21314万元，调整为21314万元，主要为市级追加政府性基金补助收入。

政府性基金支出预算的0万元，调增21314万元，调整为21314万元。