柳北区人民政府关于提请

2019年财政预算调整方案（草案）的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2019年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—10月预算执行情况

柳北区财政总收入402654万元（含上级补助收入88359万元），完成预算88.14%；柳北区组织财政收入（税收及非税收入）313981万元，完成预算74.02%（其中：上划中央收入200099万元，上划自治区收入26079万元，上划市级收入23460万元，公共财政预算收入64343万元）；公共财政预算支出121546万元。

今年以来，面对经济下行压力不断加大的严峻形势和前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级的一系列稳增长、调结构、惠民生重大政策，同时，为使2019年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

1.经2018年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2018年财政总收支相应变化。

2.积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

3.今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

4.为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十二届人大常委会第二十七次会议关于2018年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十二届人民代表大会第五次会议审议通过的2019年预算：柳北区财政总收入预算456835万元，预期调增37628万元，调整为494463万元（详见附表三）；财政总支出预算456774万元，建议调增37490万元，调整为494264万元（详见附表四）；收支相抵，滚存结余199万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入预算76026万元，调增112万元，调整为76138万元；；（2）上级补助收入预算30935万元，调增64214万元，调整为95149万元；（3）上年结余预算1700万元，调减1386万元，调整为314万元。

柳北区财政总支出构成：（1）公共财政预算支出预算103971万元，调增33989万元，调整为137960万元；（2）基金支出预算100万元，调增24133万元，调整为24233万元；（3）上解支出预算4529万元，调增4680万元，调整为9209万元。

（一） 柳北区收入调整预算方案

1.公共财政预算收入较预算数调增112万元

（1）增值税预算26672万元，调减1472万元，调整为25200万元；（2）企业所得税预算7812万元，调增888万元，调整为8700万元；（3）个人所得税预算3300万元，调减1450万元，调整为1850万元；（4）城维税预算9600万元，调增200万元，调整为9800万元；（5）房产税预算5700万元，调减800万元，调整为4900万元；（6）印花税预算7400万元，调减700万元，调整为6700万元；（7）资源税预算122万元，调减39万元，调整为83万元；（8）车船使用税预算6300万元，调减5400万元，调整为900万元；（9）其他税收收入预算0万元，调增4万元，调整为4万元；（10）教育费附加预算4320万元，调减120万元，调整为4200万元；（11）森林植被恢复费预算0万元，调增200万元，调整为200万元，（12）行政性收费收入预算2300万元，调增1730万元，调整为4030万元；（13）罚没收入预算1500万元，调增1790万元，调整为3290万元；（14）其他收入预算1000万元，调增5281万元，调整为6281万元。

2.上级补助收入较预算调增64214万元

（1）市级固定补助收入预算9550万元，预计减少4万元，调整为9546万元；（2）上级追加专项补助收入预算13839万元，预计增加40085万元，调整为53924万元；（3）市级追加基金补助收入调整为24233万元；（4）自治区转移补助收入预算7446万元，调整为7446万元。

上级追加专项补助收入较预算调增40085万元，主要为：一是教育事业各项补助资金5528万元；二是困难群众基本生活补助5006万元；三是基本公共卫生服务补助资金3493万元。

3.上年结余较预算调减1386万元

主要为市财政年终结算核定我区2018年年终滚存结余较预算减少数。

（二） 柳北区支出预算调整方案

1.区本级公共财政预算支出较预算调增33989万元。

科目调整情况：

——一般公共服务增加2714万元

——国防支出增加19万元

——公共安全增加4444万元

——教育增加2343万元

——科学技术增加7万元

——文化旅游体育与传媒增加186万元

——社会保障和就业增加9630万元

——卫生健康增加8364万元

——节能环保增加40万元

——城乡社区事务增加1558万元

——农林水事务增加5343万元

——交通运输增加81万元

——资源勘探信息等支出增加73万元

——商业服务业等支出减少25万元

——自然资源海洋气象等支出增加90万元

——住房保障支出增加265万元

——灾害防治及应急管理支出增加77万元

——预备费减少1500万元

——其他支出增加280万元

2. 上解支出较预算调增4680万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金收入预算100万元，预计增加24133万元，调整为24233万元，主要为市级追加政府性基金补助收入。

政府性基金支出预算的100万元，调增24133万元，调整为24233万元，具体为：市级追加城区农贸市场改造补贴资金610万，被征地农民社会保障补助991万，国有土地使用权出让收入安排的支出18593万，城乡社区事务(城市建设)专项支出2690万，农业项目及扶持非贫困村发展村集体经济资金94万，补助地方国家电影事业发展专项资金27万，大中型水库移民后期扶持基金8万，福利彩票公益金支出1120万。