（2020年12月17日在柳北区第十二届人大常委会第四十次会议上）

柳北区财政局局长   王晓宏

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2020年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—10月预算执行情况

柳北区财政总收入417430万元（含上级补助收入112704万元），完成预算92.18%；柳北区组织财政收入（税收及非税收入）296514万元，完成预算72.13%（其中：上划中央收入179397万元，上划自治区收入25359万元，上划市级收入23851万元，公共财政预算收入67907万元）；公共财政预算支出132360万元。

今年以来，受新冠肺炎疫情以及减税降费惠企利民政策影响，我区面临前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级“六稳”工作“六保”任务，同时，为使2020年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

1.经2019年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2019年财政总收支相应变化。

2.积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

3.今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

4.为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十二届人大常委会第三十六次会议关于2019年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十二届人民代表大会第七次会议审议通过的2020年预算：柳北区财政总收入预算452821万元，预期调增43624万元，调整为496445万元；财政总支出预算452765万元，建议调增43487万元，调整为496252万元；收支相抵，滚存结余193万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入预算72500万元，调增6160万元，调整为78660万元；；（2）上级补助收入预算34810万元，调增86223万元，调整为121033万元；（3）上年结余预算91万元，调增1266万元，调整为1357万元。

柳北区财政总支出构成：（1）公共财政预算支出预算109406万元，调增50794万元，调整为160200万元；（2）基金支出预算0万元，调增36418万元，调整为36418万元；（3）上解支出预算4794万元，调增140万元，调整为4934万元。

1. 柳北区收入调整预算方案

1.公共财政预算收入较预算数调增6160万元

（1）增值税预算25100万元，调增1200万元，调整为26300万元；（2）企业所得税预算7500万元，调整为7500万元；（3）个人所得税预算1720万元，调增3580万元，调整为5300万元；（4）城维税预算9800万元，调增700万元，调整为10500万元；（5）房产税预算7300万元，调减3500万元，调整为3800万元；（6）印花税预算7000万元，调增1400万元，调整为8400万元；（7）资源税预算80万元，调减25万元，调整为55万元；（8）车船使用税预算800万元，调整为800万元；（9）教育费附加预算4200万元，调增200万元，调整为4400万元；（10）森林植被恢复费预算0万元，调增319万元，调整为319万元，（11）行政性收费收入预算1500万元，调增1700万元，调整为3200万元；（12）罚没收入预算600万元，调增350万元，调整为950万元；（13）其他收入预算6900万元，调增236万元，调整为7136万元；（14）消费税预算185321万元，调减63463万元，调整为121858万元。

2.上级补助收入较预算调增86223万元

（1）市级固定补助收入预算9546万元，预计增加1934万元，调整为11480万元；（2）上级追加专项补助收入预算17818万元，预计增加47871万元，调整为65689万元；（3）市级追加基金补助收入调整为36418万元；（4）自治区转移补助收入预算7446万元，调整为7446万元。

上级追加专项补助收入较预算调增47871万元，主要为：一是教育事业各项补助资金7914万元；二是困难群众基本生活补助4127万元；三是基本公共卫生服务补助资金3373万元；四是工业企业复工复产补贴2186万元；五是保障性安居工程专项资金7196万元。

3.上年结余较预算调增1266万元

主要为市财政年终结算核定我区2019年年终滚存结余较预算增加数。

1. 柳北区支出预算调整方案

1.区本级公共财政预算支出较预算调增50794万元。

（1）调整主要原因：一是上级补助支出40967万元；二是增加禁毒、扫黑除恶等政法委经费1006万元；三是增加新冠肺炎疫情防控经费2129万元。

   （2）科目调整情况：

——一般公共服务支出增加1300万元

——国防支出增加16万元

——公共安全支出增加2605万元

——教育支出增加8904万元

——科学技术支出增加20万元

——文化旅游体育与传媒支出增加107万元

——社会保障和就业支出增加10396万元

——卫生健康支出增加9270万元

——节能环保支出增加12万元

——城乡社区支出增加780万元

——农林水支出增加8261万元

——交通运输支出增加1万元

——资源勘探工业信息等支出增加2861万元

——自然资源海洋气象等支出增加50万元

——住房保障支出增加7656万元

——灾害防治及应急管理支出增加48万元

——预备费减少1500万元

——其他支出增加7万元

2.上解支出较预算调增140万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金收入预算0万元，预计增加36418万元，调整为36418万元，主要为市级追加政府性基金补助收入。

政府性基金支出预算的0万元，调增36418万元，调整为36418万元，具体为：市级追加电影事业发展专项资金4万元，大中型水库移民后期扶持基金8万元，福利彩票公益金支出636万元，抗疫特别国债8236万元，“美丽柳州”综合示范村建设资金1000万元，被征地农民社会保障补助1170万元，国有土地使用权出让收入安排的支出25176万元，农业项目资金156万元，乡村振兴资金32万元。

6