柳北区人民政府关于提请

2021年财政预算调整方案（草案）的报告

（2021年12月28日在柳州市柳北区第十三届人大常委会第二次会议上）

柳北区财政局局长   王晓宏

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2021年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—10月预算执行情况

柳北区财政总收入478603万元（含上级补助收入172371万元），完成预算103.49%；柳北区组织财政收入（税收及非税收入）291302万元，完成预算69.47%（其中：上划中央收入167560万元，上划自治区收入26221万元，上划市级收入26465万元，公共财政预算收入71056万元）；公共财政预算支出152028万元。

今年以来，受新冠肺炎疫情以及减税降费惠企利民政策影响，我区面临前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级“六稳”工作“六保”任务，同时，为使2021年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

1.经2020年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2020年财政总收支相应变化。

2.积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

3.今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

4.为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十二届人大常委会第四十五次会议关于2020年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十二届人民代表大会第八次会议审议通过的2021年预算：柳北区财政总收入预算462467万元，预期调增77625万元，调整为540092万元（详见附表三）；财政总支出预算462365万元，建议调增45368万元，调整为507733万元（详见附表四）；收支相抵，滚存结余32359万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入预算81600万元；（2）上级补助收入预算28573万元，调增161825万元，调整为190398万元；（3）上年结余预算9677万元，调增371万元，调整为10048万元；（4）调入预算稳定调节基金4882万元；（5）调入资金5517万元。

柳北区财政支出构成：（1）公共财政预算支出预算119365万元，调增50919万元，调整为170284万元；（2）基金支出预算0万元，调增75667万元，调整为75667万元；（3）国有资本经营支出预算0万元，调增520万元，调整为520万元；（4）调出资金预算0万元，调增5517万元，调整为5517万元；（5）上解支出预算5265万元，调增2833万元，调整为8098万元。

（一） 柳北区收入调整预算方案

1.公共财政预算收入不变

（1）增值税预算28290万元，调增5910万元，调整为34200万元；（2）企业所得税预算7100万元，调增1400万元，调整为8500万元；（3）个人所得税预算2700万元，调减900万元，调整为1800万元；（4）城维税预算10300万元，调增2700万元，调整为13000万元；（5）房产税预算6100万元，调减1100万元，调整为5000万元；（6）印花税预算8400万元，调减1500万元，调整为6900万元；（7）资源税预算60万元，调减24万元，调整为36万元；（8）车船使用税预算750万元，调增270万元，调整为1020万元；（9）其他税收收入预算0万元，调减12万元，调整为-12万元；（10）教育费附加预算4300万元，调增1300万元，调整为5600万元；（11）森林植被恢复费预算100万元，调减21万元，调整为79万元，（12）行政性收费收入预算2300万元，调减243万元，调整为2057万元；（13）罚没收入预算400万元，调增700万元，调整为1100万元；（14）其他收入预算10800万元，调减8480万元，调整为2320万元。

2.上级补助收入较预算调增161825万元

（1）一般公共预算补助收入预算28573万元，预计增加61514万元，调整为90087万元；（2）政府性基金预算收入调整为98994万元；（3）国有资本经营预算收入调整为1317万元。

一般公共预算收入较预算调增61514万元，主要为：一是教育事业各项补助资金5837万元；二是困难群众基本生活补助3144万元；三是基本公共卫生服务补助资金3207万元；四是“桂惠贷”财政贴息资金2189万元；五是保障性安居工程专项资金9520万元。

3.上年结余较预算调增371万元

主要为市财政年终结算核定我区2020年年终滚存结余较预算增加数。

4.调入预算稳定调节基金不变

5.调入资金较预算调增5517万元

（二） 柳北区支出预算调整方案

1.区本级公共财政预算支出较预算调增50919万元。

（1）调整主要原因：一是上级补助支出38838万元；二是增加机关事业单位养老金5983万元；三是增加废钢加工产业优惠政策城区配套扶持资金5493万元。

（2）科目调整情况：

——一般公共服务支出增加1510万元

——国防支出增加57万元

——公共安全支出增加2454万元

——教育支出增加6978万元

——科学技术支出减少47万元

——文化旅游体育与传媒支出增加98万元

——社会保障和就业支出增加10707万元

——卫生健康支出增加5582万元

——节能环保支出增加212万元

——城乡社区支出增加2086万元

——农林水支出增加4603万元

——交通运输支出减少59万元

——资源勘探工业信息等支出增加6004万元

——金融支出增加2189万元

——自然资源海洋气象等支出增加57万元

——住房保障支出增加9879万元

——灾害防治及应急管理支出增加20万元

——预备费减少1500万元

——其他支出增加89万元

2. 上解支出较预算调增2833万元。

3. 调出资金较预算调增5517万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金收入预算0万元，预计增加98994万元，调整为98994万元，主要为市级追加政府性基金补助收入。

政府性基金支出预算的0万元，调增75667万元，调整为75667万元，具体为：市级追加大中型水库移民后期扶持基金8万元，国有土地使用权出让收入安排的支出72830万元，城市建设支出428万元，农村基础设施建设支出1543万元，被征地农民社会保障补助438万元，糖料蔗良种良法技术推广补助10万元，农业土地开发资金安排的支出138万元，福利彩票公益金支出272万元。

五、柳北区国有资本经营预算调整方案

国有资本经营收入预算0万元，预计增加1317万元，调整为1317万元，主要为市级追加国有资本经营补助收入。

国有资本经营支出预算0万元，调增520万元，调整为520万元，具体为：市级追加“三供一业”称交补助支出435万元，国有企业退休人员社会化管理财政补助资金85万元。

附件：1. 柳北区2021年1-10月财政收入表；

2. 柳北区2021年1-10月财政支出明细表；

3. 柳北区2021年财政收入预算调整建议表；

4. 柳北区2021年财政支出预算调整建议表。