柳州市柳北区人民政府关于提请2022年财政预算调整方案（草案）的报告

(2022年11月30日在柳州市柳北区第十三届人大常委会第九次会议上)

柳州市柳北区财政局局长   王晓宏

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2022年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—10月预算执行情况

1-10月，柳北区一般公共预算收入56430万元，完成年初预算（84810万元）66.54%；一般公共预算支出143750万元，完成年初预算（124441万元）115.52%。

1-10月，柳北区政府性基金收入总计88821万元，政府性基金支出总计55470万元。

1-10月，柳北区国有资本经营收入总计1783万元，国有资本经营支出总计12万元。

今年以来，受严峻复杂的疫情和外部环境因素影响，房地产市场低迷，建筑行业下行压力加大；钢铁行业原材料、能源等供应链成本不断上涨，市场需求萎缩，柳钢集团产销双下降；国家又实施新的组合式税费支持政策让利企业，多重因素叠加影响，我区税收收入降幅较大，面临前所未有的收支平衡压力。为强化落实“三保”责任，兜牢兜实“三保”底线，同时，为使2022年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

1.经2021年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2021年财政总收支相应变化。

2.积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

3.今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

4.为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十三届人大常委会第六次会议关于2021年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区一般公共预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十三届人民代表大会第二次会议审议通过的2022年预算：柳北区财政收入预算140550万元，预期调增68620万元，调整为209170万元（详见附表一）；财政支出预算130669万元，建议调增58441万元，调整为189110万元（详见附表二）；收支相抵，滚存结余20060万元。

柳北区财政收入构成：（1）一般公共财政预算收入预算84810万元，调减18910万元，调整为65900万元；（2）上级补助收入预算45043万元，调增59114万元，调整为104157万元；（3）上年结余收入预算9881万元，调增1028万元，调整为10909万元；（4）调入资金调整为19478万元；（5）债务转贷收入调整为7987万元；（6）动用预算稳定调节基金预算816万元，调减77万元，调整为739万元。

柳北区财政支出构成：（1）一般公共财政预算支出预算124441万元，调增49159万元，调整为173600万元；（2）上解支出预算6228万元，调增9282万元，调整为15510万元。

（一）柳北区收入调整预算方案

1.一般公共财政预算收入较预算数调减18910万元

（1）增值税预算35300万元，调减8802万元，调整为26498万元；（2）企业所得税预算7750万元，调减520万元，调整为7230万元；（3）个人所得税预算1890万元，调减139万元，调整为1751万元；（4）资源税预算40万元，调增25万元，调整为65万元；（5）城维税预算12800万元，调减4362万元，调整为8438万元；（6）房产税预算8200万元，调减2994万元，调整为5206万元；（7）印花税预算6500万元，调减342万元，调整为6158万元；（8）车船税预算2230万元，调增156万元，调整为2386万元；（9）教育费附加预算5600万元，调减1920万元，调整为3680万元；（10）森林植被恢复费预算100万元，调增113万元，调整为213万元，（11）行政性收费收入预算1700万元，调减135万元，调整为1565万元；（12）罚没收入预算1300万元，调减800万元，调整为500万元；（13）其他收入预算1400万元，调增810万元，调整为2210万元。

2.上级补助收入较预算调增59114万元

主要为：一是教育事业各项补助资金9671万元；二是困难群众基本生活补助4558万元；三是基本公共卫生服务补助资金3538万元；四是保障性安居工程专项资金10662万元。

3.上年结余较预算调增1028万元

主要为市财政年终结算核定我区2021年年终滚存结余较预算增加数。

4.调入资金较预算调增19478万元

5.债务转贷收入较预算调增7987万元

6.动用预算稳定调节基金较预算调减77万元

（二）柳北区支出预算调整方案

1.一般公共财政预算支出较预算调增49159万元

（1）调整主要原因：一是上级补助支出44993万元；二是增加废钢加工产业优惠政策城区配套扶持资金2797万元。

（2）科目调整情况：

——一般公共服务支出调减521万元

——国防支出增加70万元

——公共安全支出增加332万元

——教育支出增加8674万元

——科学技术支出增加843万元

——文化旅游体育与传媒支出减少5万元

——社会保障和就业支出增加11434万元

——卫生健康支出增加8707万元

——节能环保支出增加26万元

——城乡社区支出增加4443万元

——农林水支出增加1940万元

——交通运输支出增加46万元

——资源勘探工业信息等支出增加2754万元

——金融支出增加764万元

——住房保障支出增加10858万元

——灾害防治及应急管理支出增加88万元

——预备费减少1500万元

——其他支出增加88万元

——债务付息支出增加118万元

——债务发行费用支出增加10万元

2.上解支出较预算调增9282万元

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金预算总收入25147万元，预计增加63674万元，调整为88821万元，主要为市级追加政府性基金补助收入57567万元，债务转贷收入6000万元。

政府性基金预算总支出25147万元，调增63674万元，调整为88821万元，支出情况具体为：文化旅游体育与传媒支出29万元，社会保障和就业支出7万元，城乡社区支出53508万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出6000万元，彩票公益金安排的支出762万元，债务付息支出99万元，债务发行费用支出9万元，调出资金17856万元，结转下年10551万元。

五、柳北区国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算总收入1622万元，预计增加161万元，调整为1783万元，主要为市级追加国有企业退休人员社会化管理补助130万元，企业改革补助支出31万元。

国有资本经营预算总支出1622万元，调增161万元，调整为1783万元，支出情况具体为：解决历史遗留问题及改革成本支出12万元，调出资金1622万元，结转下年149万元。

附件：

1.2022年柳北区一般公共预算收入调整方案表；

2.2022年柳北区一般公共预算支出调整方案表；

3.2022年柳北区政府性基金预算调整方案表；

4.2022年柳北区国有资本经营预算调整方案表。