柳州市柳北区人民政府2023年区本级财政预算调整方案（草案）的报告

(2023年11月29日在柳州市柳北区第十三届人大常委会第十七次会议上)

柳州市柳北区财政局局长   王晓宏

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2023年柳北区本级财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1-9月预算执行情况

1-9月，柳北区一般公共预算收入40791万元，完成年初预算（69300万元）58.86%；一般公共预算支出119034万元，完成年初预算（185375万元）64.21%。

1-9月，柳北区政府性基金收入总计75579万元，政府性基金支出总计18881万元。

1-9月，柳北区国有资本经营收入总计314万元，国有资本经营支出总计20万元。

今年以来，房地产市场低迷，建筑行业下行压力加大；钢铁行业原材料、能源等供应链成本不断上涨，市场需求萎缩，柳钢集团产销双下降；国家实施新的组合式税费支持政策让利企业，多重因素叠加影响，我区税收收入降幅较大，面临前所未有的收支平衡压力。为强化落实“三保”责任，兜牢兜实“三保”底线，同时，为使2023年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

1.经2022年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2022年财政总收支相应变化。

2.税收收入下降，上级补助资金未及时到位，支出空间压缩，使得财政总支出下降。

3.为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十三届人大常委会第十三次会议关于2022年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区一般公共预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十三届人大代表大会第三次会议审议通过的2023年预算：柳北区财政收入预算213131万元，预期调减5413万元，调整为207718万元（详见附表一）；财政支出预算190664万元，建议调减13341万元，调整为177323万元（详见附表二）；收支相抵，滚存结余30395万元。

柳北区财政收入构成：（1）一般公共财政预算收入预算69300万元，调减15300万元，调整为54000万元；（2）上级补助收入预算113500万元，调减8200万元，调整为105300万元；（3）上年结余收入预算22331万元，调增3799万元，调整为26130万元；（4）调入资金预算8000万元，调增8420万元，调整为16420万元；（5）债务转贷收入调整为5868万元。

柳北区财政支出构成：（1）一般公共财政预算支出预算185375万元，调减15415万元，调整为169960万元；（2）上解支出预算5289万元，调增2074万元，调整为7363万元。

（一）柳北区收入调整预算方案

1.一般公共财政预算收入较预算数调减15300万元

（1）增值税预算27740万元，调减9243万元，调整为18497万元；（2）企业所得税预算6850万元，调减1869万元，调整为4981万元；（3）个人所得税预算1800万元，调减573万元，调整为1227万元；（4）资源税预算90万元，调增23万元，调整为113万元；（5）城维税预算8700万元，调减2040万元，调整为6660万元；（6）房产税预算7900万元，调减768万元，调整为7132万元；（7）印花税预算6200万元，调减1132万元，调整为5068万元；（8）车船税预算2520万元，调增1696万元，调整为4216万元；（9）其他税收收入预算0万元，调增6万元，调整为6万元；（10）教育费附加预算3680万元，调减692万元，调整为2988万元；（11）森林植被恢复费预算220万元，调减220万元，调整为0万元，（12）行政性收费收入预算1800万元，调减961万元，调整为839万元；（13）罚没收入预算600万元，调增34万元，调整为634万元；（14）国有资源（资产）有偿使用收入预算1200万元，调增439万元，调整为1639万元。

2.上级补助收入较预算调减8200万元

3.上年结余较预算调增3799万元

主要为市财政年终结算核定我区2022年年终滚存结余较预算增加数。

4.调入资金较预算调增8420万元

5.债务转贷收入较预算调增5868万元

（二）柳北区支出预算调整方案

1.一般公共财政预算支出较预算调减15415万元

（1）调整主要原因：一是一般公共预算收入断崖式下降；二是上级补助资金未及时到位。

（2）科目调整情况：

——一般公共服务支出调减858万元

——公共安全支出增加3816万元

——教育支出调减4000万元

——文化旅游体育与传媒支出增加26万元

——社会保障和就业支出调减1207万元

——卫生健康支出调减2149万元

——节能环保支出增加165万元

——城乡社区支出增加1913万元

——农林水支出增加1092万元元

——交通运输支出调减64万元

——资源勘探工业信息等支出增加281万元

——住房保障支出调减10040万元

——灾害防治及应急管理支出增加287万元

——预备费减少2000万元

——其他支出减少2677万元

2.上解支出较预算调增2074万元

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金预算总收入65620万元，预计增加10058万元，调整为75678万元，主要为专项债券对应项目专项收入199万元，政府性基金转移收入42043万元，上年结余收入21436万元，债务转贷收入12000万元。

政府性基金预算总支出65620万元，调增10058万元，调整为75678万元，支出情况具体为：社会保障和就业支出10万元，城乡社区支出5671万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出12000万元，彩票公益金安排的支出266万元，债务付息支出199万元，调出资金16286万元，结转下年41246万元。

　　五、柳北区国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算总收入310万元，预计增加4万元，调整为314万元，主要为市级追加国有企业退休人员社会化管理补助130万元，企业改革补助支出35万元，上年结余收入149万元。

国有资本经营预算总支出310万元，调增4万元，调整为314万元，支出情况具体为：解决历史遗留问题及改革成本支出20万元，调出资金134万元，结转下年160万元。

附件：1.2023年柳北区一般公共预算收入调整方案表；

　　　　　2.2023年柳北区一般公共预算支出调整方案表；

　　　　　3.2023年柳北区政府性基金预算调整方案表；

　　　　　4.2023年柳北区国有资本经营预算调整方案表。