2017年柳北区政府预算

目录

第一部分 柳北区人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

第二部分 2017年柳北区政府预算表

一、一般公共预算收入表

二、一般公共预算支出表

三、本级一般公共预算支出表

四、本级一般公共预算基本支出表

五、一般公共预算税收返还和转移支付表

六、政府债务限额和余额表

七、政府性基金收入表

八、政府性基金支出表

九、政府性基金转移支付表

十、政府基金专项债务限额和余额情况表

十一、国有资本经营预算收入表

十二、国有资本经营预算支出表

十三、社会保险基金收入表

十四、社会保险基金支出表

第三部分 2017年柳北区转移支付预算情况说明

第四部分 2017年柳北区举借债务情况说明

第五部分 2017年柳北区“三公”经费预算安排情况说明

第一部分 柳北区人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

柳北区人民政府关于

2016年财政预算执行情况

和2017年财政预算(草案)的报告（书面）

——2017年1月19日在柳北区第十二届人民代表大会第二次会议上

柳北区财政局局长  王晓宏

各位代表：

我受柳北区人民政府的委托，向大会作《柳北区人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告》，请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

2016年财政预算执行情况

2016年是“十三五”和全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。面对错综复杂的发展形势和经济下行压力不断加大的严峻挑战，柳北区财政部门在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，主动适应新常态下的发展规律，全力以赴稳增长，克难攻坚推改革，充分发挥财政职能作用，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，财政预算执行情况良好，有力促进了全区经济社会持续健康发展。

一、2016年柳北区公共财政预算执行情况

（一）公共财政预算总体执行情况

1.财政总收入完成情况

2016年柳北区财政总收入393040万元，增长7.64%，完成调整预算100.36%（其中财政收入343397万元，增长7.27%，完成调整预算100.23%），构成为：（1）上划中央分享收入166357万元，增长2.9%；（2）上划自治区分享收入45435万元，增长13%；（3）上划市财政分享收入56677万元，增长16.06%；（4）柳北区本级财政收入124571万元，增长8.86%。

2.财政总支出完成情况

柳北区财政总支出392957万元，增长7.62%，完成调整预算100.35%，构成为：（1）上划中央支出166357万元，增长2.9%；（2）上划自治区支出45435万元，增长13%；（3）上划市财政支出56677万元，增长16.06%；（4）柳北区本级财政支出124488万元，增长8.82%。

3.收支平衡情况

柳北区财政总收入393040万元，当年财政总支出392957万元。收支相抵，年终结余83万元。

（二）柳北区本级公共财政预算执行情况

柳北区本级财政总收入124571万元，增长8.86%。财政总支出124488万元，增长8.82%。收支相抵，年终结余83万元。

1.柳北区本级公共财政预算收入执行情况

2016年柳北区本级财政总收入124571万元，增长8.86%，完成调整预算102.03%，构成为：（1）公共财政预算收入74928万元，增长7.95%，完成调整预算102.56%；（2）上级补助收入49562万元，增长12.03%，完成调整预算101.25%，其中：市级固定补助收入7174万元，市级追加专项补助37638万元，自治区转移补助收入3393万元，市级追加基金补助1357万元；（3）上年结余81万元，下降89.53%，完成调整预算100%。

在柳北区本级公共财政预算收入74928万元中，主要项目完成情况为：

（1）税收收入66337万元，增长11.14%，完成调整预算102.99%，其中：增值税26277万元，增长96.32%，完成调整预算102.92%；营业税5438万元，下降61.02%，完成调整预算99.96%；企业所得税5475万元，增长13.42%，完成调整预算86.59%；个人所得税1451万元，增长35.99%，完成调整预算101.04%；资源税43万元，增长16.22%，完成调整预算110.26%；城市维护建设税7464万元，下降33.27%，完成调整预算97.19%；房产税7105万元，增长38.34%，完成调整预算122.58%；印花税6099万元，增长1.96%，完成调整预算125.31%；车船使用税6985万元，增长69.5%，完成调整预算95.74%。

（2）非税收入8591万元，下降11.64%，完成调整预算99.35%，其中：专项收入3255万元，下降29.77%，完成调整预算94.9%；行政性收费收入2336万元，增长26.68%，完成调整预算104.05%；罚没收入795万元，增长142.38%，完成调整预算100.38%；其他收入2205万元，下降24.38%，完成调整预算101.15%。

2.柳北区本级公共财政预算支出执行情况

2016年柳北区本级财政总支出124488万元，增长8.82%，完成调整预算102.01%，构成为：（1）公共财政预算支出100026万元，下降1.46%，完成调整预算99.52%；（2）基金支出1357万元，增长281.18%，完成调整预算148.96%；（3）上解支出21232万元，增长69.42%，完成调整预算102.95%；（4）安排预算稳定调节基金1873万元。

柳北区本级公共财政预算支出项目执行情况：一般公共服务支出8931万元，增长8.97%，完成调整预算93.68%；国防支出201万元，下降58.47%，完成调整预算100.5%；公共安全支出5582万元，下降21.52%，完成调整预算94.84%；教育支出37174万元，下降14.19%，完成调整预算100.71%；科学技术支出1160万元，增长0.35%，完成调整预算109.85%；文化体育与传媒支出316万元，下降7.33%，完成调整预算97.23%；社会保障和就业支出10702万元，下降7.21%，完成调整预算100.78%；医疗卫生支出9915万元，下降3.41%，完成调整预算98.15%；环境保护支出196万元，增长21.74%，完成调整预算97.51%；城乡社区事务支出10832万元，增长43.51%，完成调整预算97.09%；农林水事务支出13117万元，增长63.84%，完成调整预算105.03%；资源勘探电力信息等事务支出492万元，下降9.56%，完成调整预算95.35%；商业服务业等事务支出40万元，完成调整预算105.26%；国土资源气象等事务支出27万元，下降27.03%，完成调整预算96.43%；住房保障支出1279万元，下降40.07%，完成调整预算92.75%；其他支出62万元，下降90.76%，完成调整预算100%。

（三）2016年柳北区基金预算执行情况

2016柳北区基金收入1357万元，主要为上级追加基金补助收入1357万元，增长281.18%，完成调整预算148.96%，其中：上级追加2016年柳州市现代特色农业（核心）示范区（第二批市区）项目资金400万元；上级追加"美丽柳州"乡村建设活动435万元；上级追加农业土地开发项目资金300万元；上级追加被征地农民社会保障补助118万元。

2016年柳北区基金支出1357万元，主要为：上级追加2016年柳州市现代特色农业（核心）示范区（第二批市区）项目资金400万元；上级追加"美丽柳州"乡村建设活动经费435万元；上级追加农业土地开发项目资金300万元；上级追加被征地农民社会保障补助118万元。

基金收入1357万元与基金支出1357万元相抵，收支平衡，年终无结余。

二、2016年落实人大预算决议有关情况

按照柳北区第十一届人大六次会议对2016年预算的决议以及区人大财经委的审查意见，区财政深化财税改革，发挥调控作用，促进平稳增长，推动转型升级，保障改善民生，各项工作取得新的成效。

（一）适应新常态，确保预算平衡，增强财政保障能力

主动适应收入低增长的新常态，实事求是安排好财政收支工作，着力提高收入质量和优化支出结构，多渠道筹措资金，为改革发展提供有力支撑。

加强对财政收入走势的研究判断，依法依规加强税收和非税收入管理，充分发挥税收保障平台作用，整合征管资源，逐步建立财政收入稳定增长的长效机制。

强化预算执行管理，按照法定时限下达资金，按照规定用途拨付和使用财政资金，加快支出进度，坚持勤俭办事业，实行源头严控，压缩一般性支出，集中财力办大事。

采取切实措施盘活存量资金。认真贯彻中央和自治区关于盘活财政存量资金的要求，按规定收回结余结转资金，强化财政暂存暂付款管理、规范权责发生制核算、加强国库资金管理等切实措施，加大统筹调整用于经济社会发展急需领域的力度。

（二）立足新起点，围绕发展大局，着力稳增长调结构

紧紧围绕稳增长、转方式、调结构，综合运用财税政策，采取预算安排、盘活存量等措施，积极保障重点项目资金投入，推动创新驱动发展，支持经济平稳增长和结构调整优化。

支持经济结构调整升级，充分发挥财政政策、资金的引导作用，助推经济较快增长。投入企业发展资金3384万元，主要用于支持产业园区基础设施建设发展、企业技改和改善中小企业创新发展环境。投入109万元，全力支持招商引资工作，足额对现招商引资各项优惠政策和奖励措施，加强招商引资力度。着力加强环境治理和生态保护，安排196万元资金支持节能减排降耗、环境治理和污水处理设施建设等。

（三）呼应新期盼，聚焦民生福祉，切实提高保障层次

稳妥处理好发展经济和保障民生的关系，聚焦教育、三农、医疗、基本公共服务等民生领域，增强政策和资金的精确性，让改革发展成果更好的惠及城乡居民。

加大投入保障民生。进一步加大对三农、教育、社会保障、就业、医疗卫生、文化等民生领域投入力度，区本级一般公共预算民生支出84713万元，增长5.32%。

支持教育文化均衡发展。拨付各类教育资金37174万元，完善义务教育经费保障机制，提高学校生均公用经费补助。支持教育基本建设、教育资助工作及免费午餐工作，改善办学条件，解决农民工随迁子女入学难问题，助推教育普及水平提高。拨付各类文化体育资金316万元，继续推进基层群众文化、体育事业发展，加强文化场馆建设，丰富群众业余生活，发挥财政资金效益，助推文化事业发展。

推进涉农政策落实。拨付各类涉农资金13117万元，推进“精准扶贫”工作落实，支持农业综合开发、农民“倍增计划”、现代特色农业（核心）示范区建设和农村基础设施建设等。继续实施村级公益事业一事一议财政奖补项目，全年实施项目40个，筹集筹集资金713万元。进一步规范程序，严格审核把关，强化监督，及时足额发放农资农业三项补贴，促进惠农政策落到实处。

助推社会保障和医疗卫生发展。拨付各类社会保障资金10702万元，其中：新型农村城镇居民社会养老保险资金投入1230万元，最低生活保障资金投入2966万元。高度重视医疗卫生事业发展，医疗卫生投入9915万元，其中：投入新型农村合作医疗补助2706万元，参合人数59476人，参合率99.29%；投入基层医疗卫生机构补助4305万元，加大基层公共卫生的保障力度，促进基层群众享受便捷的医疗服务；加大城乡社会保障体系建设。

支持保障性安居工程建设。拨付住房改革资金1279万元，多渠道筹集住房保障资金，投入606万元推进农村危房改造建设。审核拨付城镇低收入家庭住房租赁补贴398万元，惠及1646户城市低收入家庭住房困难户。

（四）对照新要求，规范财政管理，提高依法理财水平

按照推进“营改增”，通过搭建财税协作平台，开展联合宣传、联合办税、联合测算，确保改革运行取得良好效果。建立和完善预决算公开的规范程序和工作要求，强化预决算公开工作的监督检查，确保工作扎实推进。全面推进预算绩效管理改革。制定《柳北区预算绩效评价管理办法 》，全区所有一级预算单位均开展了绩效管理工作。

坚持深化改革和依法理财“双轮驱动”，主动接受人大监督，不断提高依法理财水平。按照《预算法》、《广西壮族自治区预算监督管理条例》等相关法律法规的要求，主动接受区人大及其常委会的监督，积极配合开展专题视察和调查研究，认真承办区人大常委会会议审议意见、人大代表建议和政协提案，在规定的时限内办理了答复意见并送达相关代表、委员和单位。针对预算编制规范性不够、部分项目预算编制项目细化程度不高、预算资金安排的合理性有待提高等问题，我们采取了规范部门预算编制，项目预算编制按照“项目依据、项目说明、基本标准、计算方法和金额”五要素进行细化，盘活财政存量资金等措施，切实加以整改，有关整改情况已向区人大常委会和区人大财经委报告。

2016年全区财政运行总体平稳，但也面临一些困难和问题，主要体现在：受经济下行和结构调整等因素影响，财政持续增收困难，但稳增长、调结构、惠民生等支出仍呈刚性增长，收支平衡难度越来越大。我们将高度重视存在的问题，通过深化改革、优化支出结构、规范财政管理等措施，不断提高财政管理和服务水平。

2017年柳北区财政预算草案

一、当前我区财政经济形势

展望2017年，我区财政收支形势有望延续平稳态势，但影响财政平稳运行的不确定因素仍然较多。宏观经济方面，随着不断深化改革带来的发展活力，我区经济运行长期向好的趋势没有改变，但当前推动我区经济增长的传统动力减弱，产业结构转型面临深度调整，经济增长进入换挡期。财政收入方面，受宏观经济形势因素影响，财政收入潜在增长率下降，“营改增”和降费减税等措施持续推进，财政收入和财力中低速增长已成为常态。财政支出方面，刚性支出持续增加，保基本、保运转、保民生等重点支出压力巨大，财政收支矛盾十分突出。财政改革方面，推动供给侧结构性改革，对深化财税体制改革提出了新任务、新要求，各项改革工作必须全面深入、协同推进。

二、财政预算编制和财政工作的总体思路

2017年，财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照中央、自治区和市委的决策部署，结合我区财政经济形势，充分发挥财政职能作用，落实预算法和深化财政管理改革要求，统筹把我稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险的平衡点，着力支持经济转型升级和稳定增长，着力推进民生改善和社会事业发展，着力推进财税体制改革和其他财税改革，增强财政支撑力，推动社会经济可持续发展。

按照上述总体思路，2017年预算编制坚持以下原则：

（一）围绕中心，服务大局。充分发挥财政在国家治理的基础和重要作用，为全区经济社会发展提供可靠的财力保障，切实改善民生。

（二）统筹兼，确保平衡。加大公共预算的统筹力度，收入预算充分考虑完成指标的现实基础和支撑条件，努力与经济发展水平相适应；支出预算统筹考虑各项基本运转和事业发展的资金需求，确保与区财政承受能力相适应。

（三）优化结构，突出重点。坚持厉行节约，严格控制行政性经费等一般性支出，保证各部门事业发展必需的合理支出。集中财力，加大对重大改革、政策、项目以及民生工程的支持力度。

三、2017年柳北区公共财政预算安排情况

（一）公共财政预算安排情况

1.财政收入预算

2017年柳北区财政总收入安排390481万元，与上年年初预算（以下为同一对比口径）相比增长7.26%，（其中财政收入367500万元，增长7.27%），构成为：（1）上划中央分享收入170468万元，下降2.04%；（2）上划自治区分享收入49315万元，增长14.33%（2）上划市财政分享收入66846万元，增长27.57%；（4）柳北区本级财政收入103852万元，增长9.88%。

2.财政支出预算

2017年柳北区财政总支出安排390414万元，与上年年初预算（以下为同一对比口径）相比增长6.54%，构成为：（1）上划中央支出170468万元，下降2.04%；（2）上划自治区支出49315万元，增长14.33%；（3）上划市财政支出66846万元，增长27.57%；（4）柳北区本级财政支出103785万元，增长7.09%。

3、收支平衡情况

柳北区财政总收入安排390481万元，当年财政总支出安排390414万元，收支相抵，年终结余67万元。

（二）柳北区本级公共财政预算安排情况

柳北区本级财政总收入安排103852万元，财政总支出安排103785万元，收支相抵，年终结余67万元。

1.柳北区本级公共财政预算收入安排情况

2017年柳北区本级财政总收入103852万元，增长9.88%，构成为：（1）公共财政预算收入80871万元，与上年年初预算（以下为同一对比口径）相比增长10.70%；（2）上级补助收入21025万元，其中：市级固定补助收入7174万元，市级追加专项补助10458万元，自治区转移补助收入3393万元；（3）上年结余83万元。（4）调入预算稳定基金1873万元。

在柳北区本级公共财政预算收入80871万元中，主要项目完成情况为：

（1）税收收入72658万元，增长13.58%，其中：增值税34001万元，增长135.91%；企业所得税7356万元，增长42.37%；个人所得税1600万元，增长40.11%；资源税46万元，增长17.95%；城市维护建设税8016万元，下降33.04%；房产税7622万元，增长38.68%；印花税6542万元，增长2.19%；车船使用税7475万元，增长69.5%。

（2）非税收入8213万元，下降9.62%，其中：专项收入3441万元，下降30.63%；行政性收费收入2402万元，增长21.62%；罚没收入847万元，增长140.63%；其他收入1523万元，下降15.39%。（具体详见附表一）

2.柳北区本级公共财政预算支出安排情况

2017年柳北区本级财政总支出103785万元,同比增长7.09%,构成为：（1）公共财政预算支出78996万元，与上年年初预算（以下为同一对比口径）相比下降17.16%；（2）上解支出24789万元，增长1501.36%。

2017年柳北区公共财政预算支出78996万元的项目安排情况：一般公共服务支出7629万元，下降28.56%；国防支出211万元，下降0.57%；公共安全支出7527万元，下降2.99%；教育支出29218万元，下降14.04%；科学技术支出1124万元，增长5.78%；文化体育与传媒支出223万元，下降16.35%；社会保障和就业支出8921万元，下降3.01%；医疗卫生支出6318万元，下降30.69%；节能环保支出110万元，下降58.26%；城乡社区事务支出10324万元，下降19.4%；农林水事务支出5564万元，下降12.08%；资源勘探电力信息等出494万元，持平；国土资源气象等事务支出56万元，持平；住房保障支出1277万元，增长4.57%。

四、全面完成2017年财政预算任务的措施

2017年，我们将全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕“经济升级，富民强区”战略，深入推进财政管理体制改革，重点做好以下几个方面工作：

（一）注重调结构促发展，培育经济增长新动能

整合财政资金，支持产业结构调整和优化升级。发挥资源引导作用，统筹科技资金、园区建设资金，支持汽配、钢铁、机械产业结构优化调整和特色优势产业发展。支持创新驱动发展能力提升，加大企业技术创新补助投入，促进新型工业化与信息化深度融合。支持园区基础配套设施建设，实施产业园区特色化发展，促进产业集聚发展水平提升，扶持中小微企业发展。

积极筹措财政资金，促进第三产业优质高效发展。支持现代物流、电子商务发展，推动生产性服务业向专业化延伸。加大旅游业发展扶持力度，打造特色鲜明的乡村旅游，重点发展北部乡村旅游带和百里柳江景观带，挖掘生态旅游的资源。

保持投入不减弱，支持现代农业发展。围绕畜牧、蔬菜、食用菌、水果、花卉等产业，推进现代特色农业（核心）示范区建设，发挥引领带动作用，推进水利和农业基础设施建设，辐射周边农民改变传统种植模式发展现代农业。

（二）统筹社会事业发展，落实民生保障新要求

加快教育事业均衡发展。强化城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，不断完善教育基础设施，促进教育公平和教育惠民，落实教育资助政策，提高教育保障水平。

扎实推进精准扶贫。充分发挥财政资金在扶贫开发中的重要保障支撑作用，注重“六个精准”，围绕脱贫攻坚重点区域，加大农村农业基础设施投入力度，改善农田水利设施、村屯道路交通等，为农村危房改造、“脱贫摘帽”工作提供资金支持。

统筹资金促发展。拓宽筹资渠道，支持实施城市交通、公共设施、环境治理、防洪水利、城市美化工程等基础设施建设，为打好基础设施攻坚战提供资金支持。推进城中村改造、“智慧城市”和城市花园2.0建设，提升城区发展品质。

提升社会公共服务水平。加大公共文化服务投入，深入实施文化惠民工程，推进全民健身路径建设，提升群众艺术水平和综合素养。全面推进健康城市建设，促进城乡医疗卫生人口均等化。落实食品药品安全责任，全面提高安全科学监督能力。扩大社会保险覆盖面，支持养老保险制度改革，促进就业创业、社会救助和社会福利政策落实。

（三）推改革增活力，适应财税发展新形势

全面贯彻落实预算法要求和深化财税体制改革各项部署，着力完善财政体制机制，提高财政统筹能力，推进财政存量资金清理盘活工作，强化三年滚动财政规划对年度预算的约束。

进一步细化预决算公开内容，扩大公开范围，加大“三公”经费公开力度，除涉密部门及信息外，所有使用财政资金的部门均按时按要求公开预决算。

推进专项资金管理，规范资金的设立、下达、调整等环节，认真贯彻中央和自治区关于盘活财政存量资金的要求，按规定收回结余结转资金，强化财政暂存暂付款管理、规范权责发生制核算、加强国库资金管理等切实措施。

（四）抓收支促平衡，提升依法理财新水平

强化财政收入管理。坚持依法治税、应收尽收，保持财政收入增长与经济发展相适应，做到有质量、可持续。积极培育优质税源，巩固“营改增”改革成果，落实减税降费政策，帮助企业降低成本。

强化预算执行约束，减少和规范预算调整事项。强化预算执行动态监控，推进预算均衡支出。坚持集中力量办大事，严控一般性支出。继续深化国库管理制度改革，巩固支付改革成果。

继续深化财政监督机制，加强财政资金跟踪监管和财政检查成果转化运用，推进预算绩效管理，确保财政资金使用安全高效。

第二部分 2017年柳北区政府预算表

第三部分 2017年柳北区转移支付预算情况说明

第四部分 2017年柳北区举借债务情况说明

第五部分 2017年柳北区“三公”经费预算安排情况说明