柳北区人民政府关于提请

2017年财政预算调整方案（草案）的报告

柳北区财政局局长   王晓宏

柳北区人大常委会：

受柳北区人民政府委托，现将2017年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—11月预算执行情况

柳北区财政总收入379061万元（含上级补助收入55022万元），完成年初预算97.08%；柳北区组织财政收入（税收及非税收入）322083万元，完成年初预算87.64%（其中：上划中央收入151301万元，上划自治区收入44355万元，上划市级收入58217万元，公共财政预算收入68210万元）；公共财政预算支出97358万元。

今年以来，面对经济下行压力不断加大的严峻形势和前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级的一系列稳增长、调结构、惠民生重大政策，同时，为使2017年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

（一）经2016年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2016年财政总收支相应变化。

（二）积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

（三）今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

（四）为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十二届人大常委会第六次会议关于2016年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

（五）落实中央和自治区盘活财政存量资金的有关规定，收回财政存量资金统筹用于其他急需项目。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十二届人大常委会第二次会议审议通过的2017年年初预算：柳北区财政总收入年初预算390481万元，预期调增41902万元，调整为432383万元；财政总支出年初预算390414万元，建议调增41919万元，调整为432333万元；收支相抵，滚存结余50万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入年初预算80871万元，调减1677万元，调整为79194万元；；（2）上级补助收入年初预算21025万元，调增36699万元，调整为57724万元；（3）上年结余年初预算83万元，调增1766万元，调整为1849万元。

柳北区财政总支出构成：（1）公共财政预算支出年初预算78996万元，调增26320万元，调整为105316万元；（2）基金支出年初预算0万元，调增10737万元，调整为10737万元；（3）上解支出年初预算24789万元，调减252万元，调整为24537万元。

（一）柳北区收入调整预算方案

1.公共财政预算收入较年初预算数调减1677万元。

（1）增值税年初预算34001万元，调增81万元，调整后34082万元；（2）营业税年初预算0万元，调增5万元，调整后5万元；（3）企业所得税年初预算7356万元，调增702万元，调整后8058万元；（4）个人所得税年初预算1600万元，调增166万元，调整后1766万元；（5）城维税年初预算8016万元，调减119万元，调整后7897万元；（6）房产税年初预算7622万元，调减1430万元，调整后6192万元；（7）印花税年初预算6542万元，调减119万元，调整后6423万元；（8）资源税年初预算46万元，调增18万元，调整后64万元；（9）车船使用税年初预算7475万元，调减912万元，调整后6563万元；（10）教育费附加年初预算3441万元，调减45万元，调整后3396万元；（11）行政性收费收入年初预算2402万元，调减404万元，调整后1998万元；（12）罚没收入年初预算847万元，调减53万元，调整后794万元；（13）其他收入年初预算1523万元，调增433万元，调整后1956万元。

2.上级补助收入较年初预算调增36699万元。

（1）市级固定补助收入年初预算7174万元，预计增加2350万元，调整为9524万元；（2）上级追加专项补助收入年初预算10458万元，预计增加19559万元，调整为30017万元；（3）市级追加基金补助收入调整为10737万元；（4）自治区转移补助收入年初预算3393万元，预计增加4053万元，调整为7446万元。

上级追加专项补助收入较年初预算调增19559万元，主要为：一是农村居民基本医疗保险补助资金2309万元；二是教育事业各项补助资金3491万元；三是困难群众基本生活补助3374万元。

3.上年结余较年初预算调增1766万元。

主要为市财政年终结算核定我区2016年年终滚存结余较年初预算增加数。

（二）柳北区支出预算调整方案

1.区本级公共财政预算支出较年初预算调增26320万元。

    科目调整情况：

——一般公共服务增加1459万元，

——国防支出减少15万元

——公共安全减少668万元

——教育增加12636万元

——科学技术减少251万元

——文化体育与传媒增加97万元

——社会保障和就业增加7822万元

——医疗卫生与计划生育支出增加7596万元

——环境保护减少1万元

——城乡社区事务调减2719万元

——农林水事务调减348万元

——资源勘探电力信息等事务增加590万元

——商业服务业等支出增加68万元

——住房保障支出增加54万元

2. 上解支出较年初预算调减252万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金收入年初预算0万元，预计增加10737万元，调整为10707万元，主要为市级追加政府性基金补助收入。

政府性基金支出年初预算的0万元，调增10737万元，调整为10737万元。