柳北区人民政府关于提请

2016年财政预算调整方案（草案）的报告

（2016年12月28日提交柳北区第十二届人大常委会第三次会议）

柳北区财政局局长   王晓宏

柳北区人大常委会：

受柳北区人民政府委托，现将2016年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1—11月预算执行情况

柳北区财政总收入344380万元（含上级补助收入42431万元），完成年初预算94.60%；柳北区组织财政收入（税收及非税收入）301868万元，完成年初预算88.11%（其中：上划中央收入148016万元，上划自治区收入39794万元，上划市级收入50570万元，公共财政预算收入63488万元）；公共财政预算支出92638万元。

今年以来，面对经济下行压力不断加大的严峻形势和前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级的一系列稳增长、调结构、惠民生重大政策，同时，为使2016年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

（一）经2015年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2015年财政总收支相应变化。

（二）积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

（三）今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

（四）为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十一届人大常委会第四十三次会议关于2015年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

（五）落实中央和自治区盘活财政存量资金的有关规定，收回财政存量资金统筹用于其他急需项目。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十一届人大常委会第六次会议审议通过的2016年年初预算：柳北区财政总收入年初预算364057万元，预期调增27576万元，调整为391633万元；财政总支出年初预算366454万元，建议调增25130万元，调整为391584万元；收支相抵，滚存结余49万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入73055万元不做调整；（2）上级补助收入年初预算21417万元，调增27535万元，调整为48952万元；（3）上年结余年初预算40万元，调增41万元，调整为81万元。

柳北区财政总支出构成：（1）公共财政预算支出年初预算95355万元，调增5150万元，调整为100505万元；（2）基金支出年初预算6万元，调增905万元，调整为911万元；（3）上解支出年初预算1548万元，调增19075万元，调整为20623万元。

（一）柳北区收入调整预算方案

1.公共财政预算收入与年初预算数持平，但因“营改增”政策影响，对分项收入数进行了部分调整。

（1）增值税年初预算14413万元，调增11118万元，调整后25531万元；（2）营业税年初预算14928万元，调减9488万元，调整后5440万元；（3）企业所得税年初预算5167万元，调增1156万元，调整后6323万元；（4）个人所得税年初预算1142万元，调增294万元，调整后1436万元；（5）城维税年初预算11971万元，调减4291万元，调整后7680万元；（6）房产税年初预算5496万元，调增300万元，调整后5796万元；（7）印花税年初预算6402万元，调减1535万元，调整后4867万元；（8）车船使用税年初预算4410万元，调增2886万元，调整后7296万元；（9）教育费附加年初预算4835万元，调减1455万元，调整后3380万元；（10）育林基金年初预算125万元，调减75万元，调整后50万元；（11）行政性收费收入年初预算1975万元，调增270万元，调整后2245万元；（12）罚没收入年初预算352万元，调增440万元，调整后792万元；（13）其他收入年初预算1800万元，调增380万元，调整后2180万元。

2.上级补助收入较年初预算调增27576万元。

（1）市级固定补助收入年初预算15257万元，预计减少8083万元，调整为7174万元；（2）上级追加专项补助收入年初预算2630万元，预计增加34844万元，调整为37474万元；（3）市级追加基金补助收入调整为911万元；（4）自治区转移补助收入年初预算3524万元，预计减少131万元，调整为3393万元。

上级追加专项补助收入较年初预算调增34844万元，主要为：一是新型农村医疗合作改革转移支付补助2377万元；二是教育事业各项补助资金5105万元；三是建制镇示范试点建设补助资金1000万元；四是城乡最低生活保障补助2006万元。

3.上年结余较年初预算调增41万元。

主要为市财政年终结算核定我区2015年年终滚存结余较年初预算增加数。

（二）柳北区支出预算调整方案

1.区本级公共财政预算支出较年初预算调增1560万元。

（1）调整主要原因：一是调增机关事业单位在职及离退休人员工资标准等政策性增资需调增7887万元；二是增加安排各项民生支出18557万元。根据中央盘活财政存量资金有关文件规定，清理2014年及以前年度已下达各预算部门（单位）的结转结余资金并收回统筹使用15427万元，用于弥补增资资金缺口，缓减我区当前财政资金紧张。

   （2）科目调整情况：

——一般公共服务减少1144万元

——国防支出减少12万元

——公共安全减少1874万元

——教育增加2921万元

——科学技术减少7万元

——文化体育与传媒增加59万元

——社会保障和就业增加1421万元

——医疗卫生与计划生育支出增加987万元

——环境保护减少61万元

——城乡社区事务调减1652万元

——农林水事务增加6160万元

——资源勘探电力信息等事务增加22万元

——商业服务业等支出增加38万元

——国土海洋气象等支出（地震事务）调减28万元

——住房保障支出增加158万元

——预备费调减1800万元

——其他支出调减38万元

2. 上解支出较年初预算调增19075万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金收入年初预算6万元，预计增加905万元，调整为911万元，主要为市级追加政府性基金补助收入。

政府性基金支出年初预算的6万元，调增905万元，调整为911万元。