柳北区人民政府关于提请

2015年财政预算调整方案（草案）的报告

（2015年11月26日提交柳北区第十一届人大常委会第三十七次会议）

柳北区财政局局长   钟庆林

柳北区人大常委会：

受柳北区人民政府委托，现将2015年柳北区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、柳北区1—9月预算执行情况

柳北区完成财政总收入252043万元（含上级补助收入33340万元），完成年初预算的75.77%。柳北区组织财政收入（税收及非税收入）217929万元，同比增长-2.15%，完成年初预算的68.10%，慢于序时进度6.9个百分点。其中：上划中央收入109633万元，下降6.63%；上划自治区收入28013万元，增长2.76%；上划市级收入33547万元，增长2.32%；公共财政预算收入完成46736万元，增长3.51%。柳北区公共财政预算支出66066万元，增长9.68%。

今年以来，面对经济下行压力不断加大的严峻形势和前所未有的收支平衡压力，为深入贯彻落实上级的一系列稳增长、调结构、惠民生重大政策，同时，为使2015年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

（一）经2014年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2015年财政总收支相应变化。

（二）积极争取上级财政资金支持，转移支付资金增加，使得财政总收支增加。

（三）今年预算执行中新增的政策性支出，使得财政总支出增加。

（四）为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十一届人大常委会第三十四次会议关于2014年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

（五）落实中央和自治区盘活财政存量资金的有关规定，收回财政存量资金统筹用于其他急需项目。

三、柳北区财政收支预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十一届人大常委会第五次会议审议通过的2015年年初预算：柳北区财政总收入年初预算332659万元，预期调增34835万元，调整为367494万元；财政总支出年初预算332659万元，建议调增34833万元，调整为367492万元；收支相抵，滚存结余2万元。

柳北区财政收入构成：（1）公共财政预算收入66040万元不做调整；（2）上级补助收入年初预算12509万元，调增23473万元，调整为35982万元；（3）上年结余年初预算150万元，调整624万元，调整为774万元；（4）调入资金年初预算0万元，调增10738万元，调整为10738万元。

柳北区当年财政总支出构成：（1）公共财政预算支出年初预算77867万元，调增21812万元，调整为99679万元；（2）基金支出年初预算0万元，调增1433万元，调整为1433万元；（3）上解支出年初预算832万元，调增11588万元，调整为12420万元。

（一） 柳北区收入调整预算方案

1. 公共财政预算收入66040万元不做调整。

2. 上级补助收入较年初预算调增23473万元。其中：市级固定补助

收入7174万元不做调整；上级追加专项补助收入由年初预算的1942万元，预计增加22040万元，调整为23982万元；市级追加基金补助收入调整为1433万元；自治区转移补助收入3393万元不做调整。上级追加专项补助收入较年初预算调增22040万元，主要为：一是上级对新型农村医疗合作改革的转移支付补助2118万元；二是上级对教育事业的各项补助资金3723万元；三是上级对建制镇示范试点建设补助资金4000万元；四是上级对农业综合开发土地治理及产业化综合项目财政补助共1092万元。

3. 上年结余较年初预算调增624万元。主要为市财政年终结算核定

我区2014年年终滚存结余较年初预算增加数。

    4．调入资金较年初预算调增10738万元。主要为：根据审计要求从教育部门户调入接管企业移交退休教师十年工资经费补助资金及根据中央盘活财政存量资金有关文件要求，从部门归集户调入的盘活土地净收益分成资金。

（二）柳北区支出预算调整方案

1.  柳北区本级公共财政预算支出较年初预算调增21662万元。

（1）调整主要原因

一是安排补发2012-2014年机关事业单位绩效工资（不含学校教师）、调增机关事业单位在职及离退休人员工资标准等政策性增资需调增8072万元；二是增加安排各项民生支出13165万元。

另外，在预算执行过程中存在不引起财政总收支变化的科目调剂事项，根据中央盘活财政存量资金有关文件规定，清理2012年及以前年度已下达各预算部门（单位）的结转结余资金并收回统筹使用1252万元，用于弥补增资资金缺口，缓减我区当 前财政资金紧张。

   （2）科目调整情况

——一般公共服务增加1801万元

——国防支出增加300万元

——公共安全增加1412万元

——教育增加11649万元

——科学技术增加136万元

——文化体育与传媒增加177万元

——社会保障和就业增加4347万元

——医疗卫生与计划生育支出增加5205万元

——环境保护减少52万元

——城乡社区事务增加677万元

——农林水事务增加3402万元

——资源勘探电力信息等事务增加67万元

——住房保障支出增加454万元

——预备费调减2300万元

——其他支出调减5463万元

2. 上解支出较年初预算调增11588万元。

四、柳北区政府性基金预算调整方案

2015年柳北区政府性基金收入由年初预算0万元，预计增加1433万元，调整为1433万元，全部为市级追加政府性基金补助收入。

2015年柳北区政府性基金支出由年初预算的0万元，调增1433万元，调整为1433万元。