第三部分：柳州市柳北区跃进街道办事处2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1315.89万元，其中本年收入1202.68万元, 较2020年度决算数减少72.32万元，减少5.21%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1144.93万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少86.83万元，下降7.05%，主要原因是：国库收紧，一般公共预算财政拨款收入下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无经营收入。

6.其他收入57.75万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加29.53万元，增加104.64%，主要原因是：外单位直接拨入实有资金账户的资金增加。

7.使用非财政拨款结余0万元。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无使用非财政拨款结余。

8.年初结转和结余113.21万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少15.01万元，下降11.71%，主要原因是：据国发[2021]5号文号要求，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。

（二）本单位2021年度总支出1315.89万元，其中本年支出1222.67万元, 较2020年度决算数减少72.32万元，下降5.21%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出289.80万元：主要用于人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、统计信息事务、纪检监察事务、群众团体事务、组织事务、宣传事务。2020年度决算数增加15.89万元，增长5.8%，主要原因是：疫情防控常态化下，各项工作逐步恢复正常，各方面项目支出有所增加。

2.国防支出1.27万元：主要用于国防动员。较2020年度决算数减少3.75万元，下降74.7%，主要原因是：兵役征集支出减少。

3.公共安全支出29.37万元：主要用于司法、其他公共安全支出。较2020年度决算数减少7.05万元，下降19.36%，主要原因是：其他公共安全支出减少。

4.科学技术支出2.2万元：主要用于科学技术普及。较2020年度决算数增加2.2万元，增加100%。主要原因是：新增科普活动，支出增加。

5.文化旅游体育与传媒支出0.2万元：主要用于文化和旅游。较2020年度决算数减少0.55万元，下降73.33%。主要原因是：文化活动支出减少。

6.社会保障和就业支出740.03万元：主要用于人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、行政事业单位养老支出、就业补助、抚恤、退役军人管理事务、其他社会保障和就业支出。较2020年度决算数增加15.04万元，增加2.07%。主要原因是：人员增加及工资调整，导致机关事业单位基本养老保险和职业年金增加。

7.卫生健康支出135.06万元：主要用于卫生健康管理事务、公共卫生、计划生育事务、行政事业单位医疗、老龄卫生健康事务。较2020年度决算数减少75.04万元，下降35.72%。主要原因是：突发公共卫生事件应急处理支出减少。

8.城乡社区支出3万元：主要用于城乡社区管理事务、城乡社区环境卫生、其他城乡社区支出。较2020年度决算数增加2.05万元，增加215.79%。主要原因是：其他城乡社区管理事务和城乡社区环境卫生支出增加。

9.住房保障支出21.27万元：主要用于住房改革支出。较2020年度决算数减少1.56万元，下降6.83%。主要原因是：住房公积金支出减少。

10.灾害防治及应急管理支出0.3万元：主要用于应急管理事务。较2020年度决算数增加0.3万元，增加100%。主要原因是：应急管理事务支出增加。

11.其他支出0.18万元:主要用于彩票公益金安排的支出。较2020年度决算数增加0.16万元，增加800%。主要原因是：用于社会福利彩票公益金支出增加。

（三）结余分配0万元。

（四）年末结转和结余93.22万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少19.99万元，下降17.66%，主要原因是：据国发[2021]5号文号要求，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出1144.93万元，较2020年度决算数减少86.83万元，下降7.05 %。其中：基本支出328.78万元，项目支出816.14万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为361.43万元，支出决算为1144.93万元，完成年初预算的316.78%。其中：

1、2010108一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）。年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级人大部门追加预算，经费支出增加。主要用于：人大代表工作方面的支出。

2、2010199一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.06万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级人大部门追加预算，经费支出增加。主要用于：其他人大事务支出。

3、2010299一般公共服务支出（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.46万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级部门追加预算，经费支出增加。主要用于：其他政协事务支出方面的支出。

4、2010301一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为67.98万元，支出决算为68.82元，完成年初预算的101.24%，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的年度绩效考评奖励、增人增资经费等。主要用于：工资福利支出和公用经费。

5、2010302一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.88万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级追加预算，经费支出增加。主要用于：支付在编及聘用人员伙食补助支出。

6、2010350一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为111.91万元，支出决算为117.46万元，完成年初预算的104.96%，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的年度绩效考评奖励、增人增资经费等。主要用于：工资福利支出和公用经费。

7、2010507一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.14万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级统计部门追加预算，普查经费支出增加。主要用于：单位开展全国第七次人口普查工作支出。

8、2011102一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.87万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级纪检监察部门追加预算，经费支出增加。主要用于：单位纪工委开展日常工作支出。

9、2012902一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.46万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级妇联部门追加预算，经费支出增加。主要用于：单位“三八”妇女节活动、社区妇联换届工作支出。

10、2013201一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.6万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级组织部追加预算，经费支出增加。主要用于：社区两委换届工作支出。

11、2013202一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.88万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级组织部追加预算，经费支出增加。主要用于：主要用于：规范党员组织生活方面的支出。

12、2013302一般公共服务支出（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.55万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级宣传部追加预算，经费支出增加。主要用于：文明城市建设宣传方面的支出。

13、2030601国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.96万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级武装部追加预算，经费支出增加。主要用于：兵役征集方面的支出。

14、2030603国防支出（类）国防动员（款）人民防空（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级武装部追加预算，经费支出增加。主要用于：人民防空方面的支出。

15、2040601公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.93万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级司法部门追加预算，经费支出增加。主要用于：支付司法在编人员工资及绩效。

16、2040610公共安全支出（类）司法（款）社区矫正（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.16万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级司法部门追加预算，经费支出增加。主要用于：社区矫正经费。

17、2049999公共安全支出（类）司法（款）其他公共安全支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为14.27万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级政法委追加预算，经费支出增加。主要用于：单位综治禁毒工作、综治维稳工作及禁毒社工和禁毒工作者绩效支出。

18、2060702科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.2万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级科普部门追加预算，经费支出增加。主要用于：社区科普活动支出。

19、2070108科学技术支出（类）科学技术普及（款）文化活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.2万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级部门追加预算，上级支付增加。主要用于：支付第十届北雀欢歌诵读大赛演出费用。

20、2080103社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关服务（项）。年初预算为29.96万元，支出决算为32.71万元，完成年初预算的109.18%，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的公用经费等。主要用于：公用经费。

21、2080105社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级部门追加预算，上级支付增加。主要用于：支付工资集体协商工作费用。

22、2080208社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为50.41万元，支出决算为646.21万元，完成年初预算的1281.91%，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的年度绩效考评奖励、增人增资经费等。主要用于：社区工资福利支出、社区建设和社区公用经费。

23、2080299社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.36万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级民政部门部门追加预算，上级支付增加。主要用于：单位居民家庭经济状况核查工作支出。

24、2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.57万元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度新增行政离退休人员。主要用于：行政单位开支的离退休经费。

25、2080502社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.96万元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度新增事业离退休人员。主要用于：事业单位开支的离退休经费。

26、2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为30.51万元，支出决算为33.04万元，完成年初预算的108.29%，决算数大于预算数的主要原因是：单位人员养老保险基数调整，机关事业单位养老保险缴费支出增加。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

27、2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.26万元，支出决算为16.52万元，完成年初预算的108.26%，决算数大于预算数的主要原因是：单位人员职业年金基数调整，机关事业单位职业年金缴费支出增加。主要用于：机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金支出。

28、2080705社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.63万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级民政部门追加预算，经费支出增加。主要用于：公益性岗位人员绩效补贴费用支出。

29、2080899社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.69万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级退役军人部门追加预算，经费支出增加。主要用于：退役军人“八一”优抚对象茶话会费用支出。

30、2082802社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.49万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级退役军人部门追加预算，经费支出增加。主要用于：街道退役军人服务站购买办公用品费用支出。

31、2082850社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.27万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级退役军人部门追加预算，经费支出增加。主要用于：街道退役军人服务站工作人员工资、绩效支出。

32、2089999社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.75万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级部门追加预算，经费支出增加。主要用于：制作安全生产和消防安全宣传板、开展消防应急演练活动等费用支出。

33、2100199卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.32万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：无偿献血活动费用支出。

34、2100408卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.19万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：单位基本公共卫生服务人口监测工作、健康宣传活动等费用支出。

35、2100409卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.17万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：单位防艾滋病宣传工作费用支出。

36、2100410卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.18万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：单位新冠肺炎疫情防控专项工作支出。

37、2100499卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.05万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：单位爱国卫生及创建健康城市工作支出。

38、2100717卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.2万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：2021年独生子女保健费支出。

39、2100799卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为95.96万元，决算数大于预算数的主要原因是：上级卫健部门追加预算，经费支出增加。主要用于：计生小组长补助及社区计生两委工资、绩效、社保和公积金，计生家庭困难人员春节慰问经费、特殊家庭人员中秋节慰问等支出。

40、2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为5.37万元，支出决算为5.37万元，完成年初预算的100%。主要用于：行政单位基本医疗保险缴费支出。

41、2101102卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为11.74万元，支出决算为10.75万元，完成年初预算的91.57%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少，事业单位医疗保险支出有所结余。主要用于：事业单位基本医疗保险缴费支出。

42、2101103卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为15.40万元，支出决算为5.6万元，完成年初预算的36.36%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动及缴费基数变动。主要用于：公务员医疗补助经费。

43、2101601卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.73万元。决算数大于预算数的主要原因是：单位新增退休人员，上级老龄委追加预算，经费支出增加。主要用于：单位退休干部重阳节、春节慰问金及团拜活动费用支出。

44、2120199城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.12万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级住建部门追加预算，经费支出增加。主要用于：预防一氧化碳中毒工作费用支出。

45、2120501城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.7万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级追加预算，经费支出增加。主要用于：开展垃圾分类宣传活动费用支出。

46、2129999城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.18万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级住建部门追加预算，经费支出增加。主要用于：预防非职业性一氧化碳中毒安全隐患整改工作专项补助费用支出。

47、2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为22.89万元，支出决算为21.27万元，完成年初预算的92.92%。决算数小于预算数的主要原因是：人员减少，单位人员公积金缴费基数上涨，导致实际缴纳单位部分公积金较预算有所差异。主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴规定按比例为职工缴纳的住房公积金。

48、2240102灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.3万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级部门追加预算，上级支付增加。主要用于：应急事务支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出328.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出301.02万元，完成年初预算的101.79%，产生预决算差异的原因是：财政追加下达了无法编入年初预算的年度考评奖励、增人增资经费等。主要包括：基本工资68.81万元、津贴补贴52.89万元、奖金72.8万元、绩效工资13.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.21万元、职业年金缴费16.52万元、职工基本医疗保险缴费15.61万元、公务员医疗补助缴费5.6万元、其他社会保障缴费1.35万元、住房公积金21.27万元。

（二）商品和服务支出26.23万元，完成年初预算的86.71%，产生预决算差异的原因是：公用经费有所节约。主要包括：办公费7.79万元、印刷费0.24万元、手续费0.04万元、水费0.1万元、电费2.03万元、邮电费0.71万元、差旅费0.13万元、维修（护）费1万元、劳务费1.41万元、委托业务费2.36万元、工会经费3.81万元、其他交通费用5.07万元、其他商品和服务支出1.54万元。

（三）对个人和家庭的补助支出1.53万元，2021年年初无预算。产生预决算差异的原因是：新增退休人员，财政追加年初无法编入预算人员经费。主要包括：退休费1.53万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度政府性基金支出0.18万元，较2020年度决算数减少0.02万元。其中：基本支出0万元，项目支出0.18万元。

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0.18万元。其中：

2296002其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.18万元，主要原因是：政府性基金预算不在本单位编制，属上级部门追加预算，上级支付增加。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳北区人民政府跃进街道办事处2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

我单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，较2020年度决算数增减0万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初无预算。

2021年，柳州市柳北区跃进街道办事处所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年减少0万元，原因是2021年无接待任务。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出26.23万元，比年初预算数减少4.02万元，降低13.29%。主要原因是：财力吃紧，在库款有限的情况下，除“三保”支出外，其他支出暂缓；比2020年增加4.99万元，增长23.49 %。主要原因是：公用经费增加4.99万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额18.56万元，其中：政府采购货物支出11.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.42万元。授予小微企业合同金额18.56万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金361.43万元。占一般公共预算整体支出总额的100%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出0个项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。其中未委托等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我单位能够及时发现预算编制、预算执行和管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度，促进单位不断完善内部管理，自觉加强对资金的监督，我单位本年度预算整体支出绩效目标基本完成。

2.我单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，预算整体支出绩效目标执行情况得分97分。发现的主要问题及原因：对部分业务完成效果预判不够准确。下一步改进措施提出更加科学合理的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。